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文本内容:
北京威奥特信通科技有限公司财务管理制度第一条、报销单据应是符合国家财政税务部门要求的正式发票并填写齐全具体包括
(1)填制凭证的日期;
(2)客户名称应填写“北京威奥特信通科技有限公司”字样;
(3)商品名称应填写清楚、明了,有具体型号的应要求对方填写;
(4)金额大小写应相符并填写清楚,不能改动;
(5)单据必须加盖对方单位章财务人员有权拒绝办理不符合规定的报销单据第二条、报销单据不得涂改、挖补发现报销单据有错误的,将退回经办人重开或者更正,更正处应加盖开出单位的公章第三条、预借款项必须书面写明借款原因,并附借款的明细表,由部门经理签字后,交财务按照财务制度审核所借款项是否确实需要发生,预算内且单笔金额在500元以下的款项由财务经理签字,预算外的款项由财务总监签字方可预借第四条、临时借款(包括出差借款)应在费用发生后一周内及时送交财务予以销帐,多退少补,前款未销的,不予再次借款(长期出差在外的人员应该在月底前将一个月的票据整理好按时寄回公司)一个月仍没有报帐的,财务有权给予一定经济处罚第五条、经办人领取支票时应在支票领用簿及支票存根上签字,预先领取支票的应提供收款人全称及确切金额,否则不予签发原则上应先取得发票后领用支票,特殊情况领用支票后必须在一周内取得发票到财务部报帐如果确实金额不能确定经财务经理或主管副总经理批准可以开出不填金额的转帐支票(但必须填写对方单位并封上上限金额)第六条、业务招待费礼品费报销时需附有费用明细说明,列明所请人员的姓名和单位及联系方式单笔费用在500元以上的支出,事先必须经主管副总经理批准,方可支出否则一律不予报销第七条、工程人员在工程中发生的招待费用属于市场行为,原则上不予报销若有特殊情况需事先向工程负责人、当地市场负责人请示,经批准后,方可发生,每月不得超过200元经工程负责人、当地市场负责人签字后,财务予以报销,否则费用自负第八条、工作时间因公事外出,应尽量使用公司车辆或者选择公共交通工具如遇特殊情况,需要乘坐出租车的,必须在出发前填写出租车使用申请单,经部门经理批准后,方可乘坐在报销时,需将申请单附在车票后第九条、手机费用报销必须使用电信营业厅电脑打印的话费专用发票,手机号码必须是员工联系表上记录的号码,否则一律不可报销当月话费次月报销,一个月只报销一次使用如意通和神州行的人员,如果确有困难无法更换可以打印手机话费专用发票的,请及时告知财务部第十条、总部的大客户部每月执行包括过桥费、汽油费和停车费在内的300元标准车补第十一条、公司司机报销停车、过路等用车费用时,必须在票据后注明与何人前往、何时去何地办何事使用公司的车辆外出,驾驶员必须遵守交通规则违章罚款一律自负第十二条、公司根据财务部汇款记录对应每笔汇款报销异地提款手续费,员工报销时应在发票后注明公司汇款项日期第十三条、公司的车辆由综合办统一负责保管和日常管理,汽车维修费、保养费、加油费等相关费用一律由综合办统一报销,其他任何部门没有报销权对于非公原因产生的汽车费用,公司一律不负担第十四条、固定资产由综合办负责统一购买和日常保管、维修、管理具体规定参照综合办有关制度第十五条、各项费用的领取和报销均要按公司规定格式填写计划和粘贴凭证,不符合规定的,财务人员有权拒绝支付第十六条、报销程序预算内费用、在财务报销报销制度上有明确规定的且单笔金额小于500元的现金报销签字顺序经手人一部门经理一会计一财务经理一出纳;预算外费用及特殊情况且单笔金额在5000元以下的现金报销签字顺序经手人一部门经理一主管副总经理一会计一财务经理一财务总监一出纳预算外费用及特殊情况且单笔金额在5000元以上的现金报销签字顺序经手人一部门经理一主管副总经理一会计一财务经理一财务总监一总经理一出纳第十七条、销售部门实现销售需开具发票的,原则上应先取得支票后开具发票如须先开具发票的,应在发票开具当天交回支票,如不能及时交同支票的,应在当天交回发票,便于财务部门对发票的管理第十八条、如因业务需要,必须提前支付对方发票,按上一条难以操作,则业务人员说明原因,并报财务经理同意,可以预先拿发票,但业务人员将发票交给客户时,应要求客户出具收到发票的证明第十九条、费用报销时间为每周二各部门将手续齐全的报销凭单交到财务部,周四下午办理报销业务第二十条、本制度适用于公司本部和各地办事处第二十一条、本制度由财务部负责解释精品文档精心整理财务部管理制度一总则第一条为了加强货币资金管理,促进内部资金的统一平衡和运用,理顺内部结算关系,合理控制资金流向,减少资金沉淀,降低筹资成本,提高资金使用效果,结合家辉公司实际情况,特制定本制度第二条财务部是公司内部之间及对外经济活动的中心,在财务部的直接领导下开展工作二财务部的职责第四条统一办理公司各部门/子公司外部资金收入的划转业务,一切外部收入直接划入指定的外部银行收入专户,并在当日将款项转入公司公司银行帐户第五条统一办理公司各部门/子公司对外的付款业务财务部根据资金来源情况经平衡后支付各部门/子公司,同时减少公司公司帐户存款第六条办理公司内各部门/子公司之间经济往来业务的结算公司内部各部门/子公司之间的一切经济业务,必须通过财务部进行结算第七条办理公司内部拨款业务财务部对各部门/子公司下拨的经费、工程款项等直接拔入现金或拨入各部门/子公司付款银行账户第八条办理公司内部借款业务各部门/子公司根据需要在财务部核定的贷款额度范围内向财务部申请贷款,财务部审查平衡后予以办理贷款手续第九条办理公司财务部贷款和存款的计息业务财务部按国家颁布的同期存贷款利率,计算各开户部门每月的存贷款利息,并于每月月底入账三结算纪律第十二条凡公司内部各部门/子公司之间发生的一切经济业务,一律通过财务部结算第十三条各部门/子公司外部收入必须转入公司公司的账户中,不得挪作他用第十四条各部门/子公司外部支付用款必须由财务部统一支付,各开户部门之间不得私自借款第十五条各子公司必须每月与财务部对账,超过两个月未对账未对账者,将按照具体情况予以通报批评第十六条各部门/子公司加强财务部存款,贷款的管理,掌握资金动态,不得透支,不得超过贷款定额,不得签发空头支票。