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文本内容:
医院工作人员公务卡结算管理办法为了减少现金支付结算,提高支付透明度,加强财务监督根据《XX省级预算单位实施公务卡制度监督管理暂行办法》有关规定,结合我院实际,制定本办法
一、公务卡定义本办法所称公务卡是指医院工作人员持有的,主要用于日常公务支出和财务报销业务的信用卡公务卡结算是指医院在职职工在日常公务支出中,先使用银行信用卡刷卡消费,于规定期限内按现行财务制度审核后,通过国库集中支付系统财政授权支付方式或开户行,直接将报销费用转入个人银行信用卡还款的结算方式
二、公务卡结算的适用范围根据《XX省级预算单位公务卡强制消费目录》的规定,包括政府收支分类科目中的办公费、差旅费、维修(护)费、会议费、培训费、专用材料费、公务用车运行维护费、公务接待费、科研经费、印刷费、咨询费、手续费、邮电费(增加)等在内的十三款商品和服务支出类科目的核算内容,除使用转账结算方式的公务支出外,其他公务支出均应当使用公务卡结算,不再使用现金具体目录如下
三、公务卡日常管理
(一)公务卡办理由医院财务部根据工作需要统一组织向发卡行申力、公务卡申办成功,经确认核实后,将持卡人姓名和卡号等信息统一录入公务卡管理系统
(二)公务卡基础信息维护工作人员由于增加或调动、离职、退休等原因发生变动时,财务部应及时向发卡行办理公务卡的申领或停止使用等手续,并维护公务卡管理系统持卡人的私人信息有变动时,应自行通知发卡行更新相关信息
(三)公务卡主要用于公务支出的支付结算公务卡也可用于个人支付结算业务,但不得办理财务报销手续,单位不承担私人消费行为引致的一切责任
(四)公务卡信用额度财务部根据银行卡管理规定和业务需要,与发卡行协商设定信用额度原则上每张公务卡的信用额度不超过5万元发卡行可根据持卡人资信情况调整其信用额度,并及时通知持卡人和持卡人所在单位财务部门
(五)公务卡用卡安全卡片和密码均由个人负责保管,个人对公务卡安全负全责在申请到公务卡后,应立即在卡背面的签名条上签名公务卡遗失或损毁后的补办等事项由持卡人自行向发卡行申请办理其中,变更公务卡卡号的,持卡人应及时通知财务人员维护本单位公务卡管理系统
四、公务卡支付管理
(一)公务卡报销规定对于差旅、会议等公务支出,使用公务卡结算的,应在公务卡信用额度内,先通过公务卡结算,并须取得发票等财务报销凭证和有关银行卡消费凭证按照医院规定的财务报销程序,履行相关审签手续后及时向医院财务部办理报销手续
(三)公务卡信用额度管理特殊情况下公务卡信用额度不能满足公务支付需要时,持卡人可提前向发卡行申请临时增加信用额度,增加的额度数和使用期限等具体事项,按照发卡行有关规定执行
(四)公务卡提现持卡人在执行公务中原则上不允许通过公务卡提取现金确有特殊需要,应当事前经过分管财务负责人批准,报销时须附经办人情况说明,并接受财务部门监督未经批准的提现业务,提现手续费等费用由持卡人承担
(五)公务卡还款时间要求持卡人必须在发卡行规定的免息期内,向财务部申请办理报销手续因个人报销不及时造成的罚息、滞纳金等相关费用,由持卡人承担
五、附则本办法在执行过程中如与上级有关部门出台的规定相抵触的,以上级规定为准序号公务卡结算项目备注1办公费指单位购买的日常办公用品、书报杂志等支出2差旅费指单位工作人员因出差支付的会议费、培训费、住宿费、购买车船票、机票支出等3维修(护)费指单位日常开支的固定资产(不包括车船等交通工具)修理和维护费用,网络信息系统运行与维护费用4会议费指会议中按规定开支的房租费、伙食费以及文件资料的印刷费、会议场地租用费等5培训费指各类培训支出6专用材料费指单位购买日常专用材料的支出具体包括药品及医疗耗材,实验室用品,专用服装,专用工具和仪器7车辆运行维护费指单位车辆的燃料费、维修费、保险费等支出8公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用9科研经费个人科研经费的所有支出(劳务费除外)10印刷费指单位的印刷费支出11咨询费指单位咨询方面的支出12手续费指单位支付的手续费支出13邮电费指单位开支的电话费、电报费、传真费、网络通讯费等支出。