财务管理自查报告汇编15篇

财务管理自查报告汇编15篇财务管理自查报告1根据《—省教育厅关于公布—年度—省高等学校省级精品课程名单的通知》（鲁教高字[—]8号），我院《财务管理》课程被评为省级精品课程（序号130课程负责人王炳华），精品课程名单公布以后，课程负责人带领本课程组全体教师，根据《—省教育厅关于公布—年度—省高等学校省级精品课程名单的通知》（鲁教高字[—]5号）中的有关规定，考虑最近颁布和修订的《企业会计准则》、《企业财务通则》、《公司法》、《证券法》、《合伙企业法》、《个人所得税法》、《企业破产法》、《企业所得税法》等法规文件规定、最新版的中级会计资格《财务管理》辅导教材和教学反馈，对该课程进行建设和管理，现在建设期已达一年，根据《关于进行20—年度省级精品课程检查的通知》（鲁教高处函[20—]52号），在对该课程的总体建设、经费使用、支撑网站运行、网页访问、课堂录像全程上网、网上教学资料更新等情况进行认真自查的基础上，特拟定该课程的自查报告如下

一、总体建设根据鲁高教字[—]5号文件有关省级精品课程建设和管理的规定，课程负责人向学院报送了该课程的20年度建设任务书

（二）财务管理情况

1、收进管理情况能严格遵守国家收费的有关规定，所有收费项目和标准都经物价部分批准，无擅自设立收费项目、扩大收费范围或进步收费标准等行为所有预算外收进全额纳进财政专户，严格执行“收支两条线”管理

2、支出管理情况能严格执行国家规定的开支范围及标准，无虚列虚报或以白条作为报销凭证现象；按规定应当纳进政府采购的项目能实行政府采购；能定期公布学校收支及管理情况；支出实行校长负责制，大额资金使用经领导集体讨论并有会议记录记载；学校财务管理的审批职员、报帐职员、经办职员、财产保管职员的职责明确，相互分离、相互制约、相互监视；忘我设“小金库”、—私存、设立账外账、坐收坐支等现象;所有支动身票均有经办人签名及用处，对购置的.财产有进库登记;无大额现金支付现象;津补贴发放符合规定，绩效工资实施后各学校无违规乱发钱、物

3、资产管理情况学校国有资产的出租、出售、出让、对外捐赠、报废、报损等均经学校领导集体研究，均按国有资产处置管理有关规定办理，并报主管束育行政部分、财政部分审批;建立了学校资产台账和财产领用台账；能定期组织资产清查，做到账账符合、帐卡符合、账实符合;对新购、新建的资产能及时进进固定资产核算财务管理自查报告5党委、政府村按照上级的要求，村支两委组织相关人员于20_年—月—日，采用就地自查的方法，对村20_年—月—日至20—年—月—日财务收支情况进行自查，情况报告如下

一、基本情况—村党支部共有支部委员人，党员人，辖组，户，总人口人20__年人均纯收入元

二、财务制度执行情况—村坚持每季度集体办公，对每一笔收支进行审核，确认后由财务监督小组成员、村主任、村支部书记共同签字后报账，每季度准时在次月日前上墙公示财务收支情况20_年—月通过乡党委政府派人审计验收，严格按照大水田乡村级财务管理制度开展工作，对各项收入支出严格审查，坚持公开制度，在财务收支上做到了干部清白，群众明白

三、财务收支情况

（一）、20—年月日至20—年月日总收入元，主要包括以下各项收入

1、；

2、

（二）、20年月日至20—年月日，总支出元主要包括以下各项支出

1、—;

2、

（三）、截止20—年4月30日，村级结存现金余额一元

（四）、截止20—年4月30日，村级债权债务情况如下

1、应收往来—元；其中_（明细）

2、应付往来—元；其中_（明细）

3、短期借款—元；其中_（明细）

四、主要的工作成就

1、抓好村支两委班子建设，加快本村经济发展；

2、充分发扬民主，坚持集体讨论重大问题，对群众关心的居务、事务、财务等情况，按要求如实在社区公开栏内进行公示，接受群众监督；

3、按要求及时报结账，搞好财务公布照片资料档案财务管理自查报告6为进一步加强农村集体“三资”管理，推动农村集体财务管理规范化建设，根据《湖北省经管局关于做好全国农村集体财务管理规范化示范单位“回头看”检查调研准备工作的通知》精神我街对农村财务管理情况进行了认真的专项检查，现将检查情况报告如下

一、主要成绩

1、财会制度进一步健全一是建立健全财务管理制度，主要包括1财务预决算制度2收入管理及开支审批制度3资产台帐制度4债权债务管理制度5票据管理制度6会计档案管理制度7转移性资金收支管理制度等二是建立健全财产清查制度，定期开展财产清查，年底进行全面财产清查三是建立有效的内部控制制度，重点对土地补偿费监督管理、“一事一议”筹资筹劳、村级债务管理、转移性资金收支管理等进行内部控制

2、工作流程进一步规范主要是建立健全财务工作规范流程村级所有经济业务，经手人必须取得有效的原始凭证，注明用途并签字盖章一所有会计凭证必须经民主理财小组审核同意并签字盖章一所有会计凭证必须经村集体经济组织负责人审批同意并签字盖章一所有会计凭证必须在规定时间内由村级报帐员送会计服务中心按规定审核记帐结账前应将结账期内发生的各项经济业务全部登记入帐一按规定编制月份、季度、年度财务报表，并及时按要求向上级报送一会计资料和档案定期整理，装订成册，归档保管

3、管理机制进一步民主一是村村建立民主理财小组，其成员由村民代表大会选举产生二是制定了民主理财办法，明确职责、范围、程序、方法等三是定期召开理财会议，履行民主理财职责四是设立了固定的财务公开栏，所有收支逐项逐笔公布明细真正做到推行民主理财日制度，把财务开支的审批权交给群众；推行村民议事日制度，把重大事项的决定权交给群众；推行公开公示日制度，把村级财务的总结果交给群众

4、审计监督进一步加强主要是在抓好农村集体经济组织财务帐目和财务公开等日常审计的同时，重点抓好村干部任期离任经济责任审计、土地征用补偿等专项审计，并将审计结果及时向群众公布

5、人员素质进一步提高一是自学对在职会计人员给予适当职称补助，提高村级报帐员加强自学，提高自身业务素质的积极性；二是组织学主要是组织会计人员参加市农校业务培训等

二、基本经验

1、宣传发动，提高认识是基础推行农村集体“三资”委托代理工作一开始，我们就进行了广泛宣传，教育广大干部、群众要从发展农村经济，维护农村社会稳定的高度出发，充分认识推行农村集体“三资”委托代理的重要意义，以高度的.责任心和使命感，切实搞好这项工作我们坚持做到“四个统一”:一是统一资料街挂村领导、村主要负责人人手一套《五里界街农村集体“三资”清理和监管代理工作实施方案》《清查登记表》《移交表》及填表说明等学习资料；二是统一召开动员会街组织召开了“三资”清理监管代理工作动员大会，各村组也相应召开了党员、群众代表会；三是统一标语、横幅、专栏及工作流程，为推进全街“三资”管理工作造势；四是统一业务培训，全街分机关干部、村干部、清查专班人员三个层次开展了“三资”管理业务培训

2、齐抓共管，领导重视是关键农业部印发《关于进一步加强农村集体资金资产资源管理指导的意见》（农经发[20_]4号）以后，我街及时召开党风廉政建设工作会议，会上就推行农村会计委托代理工作做了专门的安排部署，并提出要求，把农村集体“三资”监管工作纳入农村党风廉政建设责任考核和农业工作考核中，并先后以街工委、街道办事处印发了《关于全面推行农村会计委托代理制的实施意见》、《关于加强农村集体资金资产资源管理的意见》组建了以街工委副书记、纪委书记邹敦家同志为组长的强有力的领导小组有力地推进了三资监管代理工作

3、成立机构，组织体系是保障全街成立三套专班即五里界街农村“三资”管理工作领导小组，负责全街农村“三资”管理工作的组织实施和工作指导；五里界街农村“三资”管理工作专班，负责处理全街农村“三资”管理工作的日常事务和指导各村进行“三资”清理；村组“三资”清查专班，具体负责村组“三资”的清理登记、公示、整改等专班成立后，迅速制定了《三资监管代理工作实施方案》，为农村集体财务管理规范化工作打下良好的基础

三、主要问题

（一）“三资”委托代理中心由于不是“当事人”，对支出的真实性、合理性不可能完全把关

（二）合同管理不规范少数村的集体资产、资源承包租赁合同管理不规范

（三）有的地方民主理财小组理财意识不强，监督不力，图形式，走过场，形同虚设

（四）经管办力量薄弱实行农村集体“三资”委托代理，主要工作依靠经管办人员来做而目前，我街经管办人员缺少，且年龄均严重偏大，从而导致了三资委托代理中心工作质量不高

（五）经费紧缺实行三资委托代理，就需要聘用人员、整修办公室、配置电脑、打印机、办公用品等，但由于没有经费，导致委托代理中心运行质量不高

四、几点建议

1、加大对村级财务管理人员及财会人员的培训力度，重点对乡、村两级农村三资管理人员进行培训，促使其掌握操作规程，真正做到规范运作，严格管理

2、各级要增加投入，解决三资委托代理中心的办公经费

3、严肃查处村集体财务管理和资产、资源处置过程中发生的各种违纪案件，及时公开、公示处理结果，发挥警示作用，维护好农民的集体利益，确保社会和谐稳定财务管理自查报告7为了认真贯彻落实县教科局“

12.12”会议精神，我校及时召开了全体教职员工会议，会上附雄德校长传达了县教科局各位领导的讲话内容并要求各项工作的分管领导高度重视，严格自查，有错必纠与此同时学校召开了行政会议，对照订购教辅资料、学生食堂管理、营养餐发放、财务管理等工作进行了认真的全面的自查，现将自查自纠情况报告如下

一、教辅资料的证订工作

1、无论是学校还是教师个人均无私自为学生定购教辅资料现象，学生使用的教辅资料均出自学生个人志愿自主选择购买，且严格执行每科一本的规定

2、提高认识，为减轻农民负担，我校从学校到教师个人都没有私自向学生推荐、征订、销售教辅资料的现象，同时禁止了个人书商进校推销辅助教材

3、

一、二年级的所有教辅资料，四至六年级的英语教辅资料，全体学生的各类测试卷现已集中收回，正与县新华书店协商处理办法及退款事宜

二、学生食堂管理工作

1、我校食堂一直坚持“自办经营，不以盈利为目的”的工作原则，全心全意为学生饮食卫生安全和健康成长服好务

2、制定了和完善了一系列的食堂管理制度，规定了各岗位人员的责任、要求及工作流程，做到了关关有人把，事事有人抓，严把了采购关、加工关、烹饪关、保菜分发关，主副食存放关、餐饮具消毒关，从源头杜绝了不合格食品流入校园进入口中；食堂从业人员持证上岗，定期培训，执行年度体检制度，发现身体状况不佳的暂停休养，待身体恢复健康后再考虑安排；食堂环境卫生实行一周三检制度，发现问题立即整改，确保了食品卫生安全

3、改善膳食质量、控制饭菜价格为了更好地服务学生成长，我们制定了丰富多样的学生食谱，注意了营养搭配，做到了坂菜品种多样化代菜价格便宜，按原辅资料成本餐餐核算，月底结清，实行多退少不补的原则，赢得了学生家长的赞誉学校教职员工在食堂就餐，一律记帐，按月结算伙食费用

4、严格执行食堂经费收支及采购审批制度，确保节约增效食堂大宗食品采购采取货比三家由学校行政集体决定，与供货商签订供货合同，实行了“三保”即保证件手续、保持量数量、保价格最低，对不诚信的.商家，永远取消供货资格所有后勤员工严格执行了财务管理制度，做到了凡符合规定的定认真办，不符合规定的事坚决不办

三、营养餐发放工作

1、我校对“营养餐”工作高度重视开学初，学校认真制定了“营养餐工作实施方案”，成立了营养餐工作领导小组，负责每天的营养餐食品安全的监督与管理，发现问题及时纠正，落实了各类操作人员的职责，把各个环节的安全监管责任分解落实到人

2、建立了营养餐食品出入库管理制度、库房管理制度、餐具用具清洗消毒制度、加工管理制度、食品留样制度、食品饮品进货索票索证制度、学校食物中毒应急处理预案，健全了营养餐留样、班主任领取和学生用餐三类台帐，规范了营养餐操作加工、分发、食用流程明确了该课程20—年度在教学内容、录像上网具体安排、教学队伍、实践教学、教学条件、课程特色等方面的‘具体任务，并提报了该课程的建设经费预算，明确了本课程的最终建设目标，该课程建设任务书通过了学院的专家评审，现已根据建设任务书的内容，对该课程的各方面进行了认真的建设，经过一年的努力，基本完成了该年度的建设任务具体的任务分工如下参加建设人承担任务课程负责人总体建设、教学录像主讲教师教学录像付俊花教学大纲和实训大纲修订逢俊杰教学内容更新徐晓因习题自测的更新高巍支撑网站运行网页访问参考文献更新录像教学资料及相关资料的上网

二、经费使用按照《关于划拨—省高等学校一年度教学改革经费的通知》（鲁教高处函［146号），—省教育厅针对《财务管理》精品课程向我院划拨建设经费10000元，根据学院制定的《

3、学校严格执行“营养餐工程”的相关规定，向学生公示营养餐品种、数量和食用学生人数，做到专帐管理，每天对营养餐实行实名制发放，并由班主任签字，每周汇集成册入档，真正做到了日清、周结、月公示

4、我校是九年一贯制学校，有五分之一的学生走读，采用上午课间供餐模式向学生供餐，每个学生每餐一袋学生奶一个煮鸡蛋（冷天学生奶加热发放），其价值

2.73元，按月与供货商决算，每餐每生剩余

0.27元按周计算，补贴于星期五午餐内，星期五午餐走读生免费在食堂就餐

5、加强食品入库后的管理，学校决定购置一批不锈钢货架将接收的物品存放在货架上，时常打开前后窗户，保持室内通风，经常将库存物品上下调换，避免物品因存放不当而导致变质、腐烂

四、财务管理工作

1、学校严格执行教育主管部门公开收费项目和收费标准，每学期将收费公示张贴于校门口，接受学生家长和社会各界的监督学校成立了以校长为首的收费监督领导小组，严格监督班主任教师是否按规定收费，严格监督本校教师是否有偿补课

2、财务人员认真负责，能积极学习专业理论知识，虚心地请教有经验的专职财务人员，能按照《财务管理制度》的有关规定申报审批、记帐，会计科目使用科学合理、平时报表准确、数据真实学校收入靠财政拨款，严格执行了收支两条线管理，没有私设“小金库”的违法行为；出纳处现金定量，不得留有大额现金，对于代收的副本费、学生生活预交费和多余现金能及时存入银行帐户，确保了资金安全学校财经领导小组、廉勤委定期检查监督财务运行情况，大量支出均由行政、廉勤委研究决定

3、专项资金落实到位寄宿生生活补助、贫困生副本费减免及时兑现，无滞留、挪用、、冒领现象；基建项目由专人负责管理，基建款按工程进度转账支付，专款专用

4、建立健全了固定资产管理制度，建立了固定资产明细帐簿安排了专人负责固定资产的管理总之，在今后的工作中，我们将继续严格落实上级文件精神，不断规范教辅资料的使用，一切从服务学生健康成长，服务学校发展的全局出发，进一步做好学生食堂经营管理、学生营养餐发放的工作，加强学校财务管理、规范财务收支行为，使我校方方面面的工作再上台阶，再创辉煌财务管理自查报告8根据省人防发[20_]13号《关于加强全省人防资金安全和财务管理工作的通知》、省纪委《关于严格资金管理防范资金风险有关问题的紧急通知》以及全省严格资金管理防范资金风险电视电话会议精神，我办结合实际，对人防资金安全和财务管理工作进行了一次全面彻底的‘清查，现将自查情况报告如下

一、高度重视，认真组织为加强我市人防资金安全和财务管理管理，消除资金安全隐患，我办召开了专门会议研究部署资金安全和财务管理工作，会议传达了全省严格资金管理防范资金风险电视电话会议精神，宣读了省人防办《关于加强全省人防资金安全和财务管理工作的通知》，成立了以主要领导为组长，分管领导为副组长，各科室负责人为成员的自查领导小组，具体负责开展这项工作，确保了工作实效

二、严格要求，彻底清查为保证杜绝隐患，不留漏洞，我们对组织领导、内控制度、岗位设置、资金账户等各个环节进行了彻底清查

1、组织领导方面严格按照党政“一把手”四个不直接分管规定，坚持“一把手”对资金安全和财务管理工作负总责，副主任具体分管财务工作，形成了层层负责、层层把关的监督管理机制；

2、内控制度方面严格按照国家有关财政资金管理要求，制定了《财务管理工作制度》、《印章管理制度》、《—市人防办财务管理规定》等规章制度，规范了资金和财务运行程序；

3、岗位设置和人员配备方面在综合科设立了会计岗和出纳岗并分别配备了一名会计和出纳，归属综合科科长管理在工作中，定期组织财务人员进行业务培训和廉政教育，加强了对财务人员“八小时外”和因私出国（出境）的管理，规定财务人员严禁参与活动；

4、财务报销管理方面根据全市统一规定，不再进行现金支付，全部实现银行转账支付在报销过程中，严格规定由经手人提供正式票据（发票）及相关附件，交由复核人员认真核准后，转分管领导审核，才予以转账支付；

5、财务资料管理方面坚持日清月结制度，出纳人员办理资金收支的相关原始凭证及时交会计人员帐务处理后，同时定期对相关的会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料归档妥善保管，并对会计人员因工作变动的业务移交办理财务移交手续，制定了规范的移交清册，实行按年度结账制；

6、对帐管理方面坚持内部日常帐务日清月结，做到了账证、帐帐、帐实相符合，同时坚持每月底与银行进行对帐，做到银行存款余额与资金收支明细帐全部核对；

7、资金账户管理方面只保留了一个用于财政资金支付的“零余额”账户和一个单位基本账户，没有任何其他银行账户征收的人防易地建设费全部按规定上交了市财政；

8、信息管理方面资金收付管理全面纳入信息系统管理，并根据岗位分工情况，设置了专用的系统权限，相关操作系统设置了安全密码和相关保护措施；

9、印鉴管理方面严格执行《印章管理制度》，银行预留印鉴严格实行分开保管，按规定程序使用，并采取了必要的安全措施，做到人走章锁，杜绝安全隐患；

10、物品采购方面严格按照《政府采购法》和采购目录要求，按政府采购程序进行采购以上是我办财政资金安全管理自查情况，通过自查，我办资金安全和财务管理工作中，没有发现违规违纪现象财务管理自查报告9本年度，我园严格遵守区物价局、区教育局规定的行政事业收费标准，各项收费项目贴合规定，经区物价局、区教育局审核经过现将展宏幼儿园20—年财务管理自查情景报告如下

一、幼儿园领导高度重视

1、幼儿园配有财务办公室，配有专（兼职）财务人员1人

2、园长经常询问财务运行情景和听取财务工作汇报，及时调整财务支出

3、财务人员能做到当天发生的业务，当天登记入账，现金和银行存款日记帐做到日清日结

二、强化幼儿园收入收费行为的管理

1、严格执行收费管理制度公开收费项目，公开收费标准理解教师及家长的监督，统一收费项目，统一收费标准，统一使用财政部门印制的收费（收款）票据经过我园自查，未发现自立收费项目、提高收费标准现象，我园有完善的经费管理制度，真正做到了专款专用

三、加强财务支出管理

1、幼儿园领导审批制度明确，从事幼儿园财务管理的记账人员和审批人员、财务保管人员的职责权限明确，做到了相互分离、相互制约、相互监督

四、加强有限资产的管理，保证幼儿园正常运行

1、根据幼儿园工作计划，通盘研究，全面管理，合理使用有限资金，集中力量，加大教育教学、教育科研的投入各项收入做到心中有数，坚持做到了“量入为出，以收定支，略有节余”

2、制定了健全的资产管理制度，严格资产的购置、领用、出租、处置、报废等工作程序所有资产全部按要求建档建册，用卡片进行登记，款物相符，登记准确无误，没有造成资产流失

五、本年度收支情景

1、春季学期幼儿入园数共20人，学杂费总收26000元总支—元结余一元

2、秋季学期幼儿入园数共42人，学杂费总收54600元总支—元结余—元此次自检自查工作中得到主管部门的高度重视，今年我园继续遵照区物价局、区教育局规定的行政事业收费标准进行收费，严守财经制度，确保幼儿园正常运行，努力把我园办成一流的幼儿园，让领导放心、幼儿开心、家长满意的幼儿园财务管理自查报告10学校财务工作是学校工作中一项非常重要的工作，是搞好学校教育教学工作、改善办学条件、改变校容校貌的有力保障学校财务工作的开展是否做到合理、合法、合规，是否将教育经费用到刀刃上，关键在于学校对财务工作的管理，为了加强和规范财务管理工作，根据《省教育厅办公室关于开展对中小学财务管理情况进行专项检查的通知》的精神，我乡对近几年来的‘财务管理工作进行了自查，现自查情况汇报如下

一、严格收入管理按“校财局管”的要求，我乡严格实行“集中管理，分校核算”的财务管理体制全乡设立一个银行基本账户，乡属各学校以报帐形式来乡核算中心报帐，各校的报帐员由有财务经验的、严守职业道德的人员兼职管理在财务工作中，严格按照有关规定，建立健全各项财务管理制度，严格执行国家有关法律法规，依照国家统一的会计制度的规定进行会计核算，确保数据真实、有效

二、加强支出管理为了规范财务管理，节约开支，使教育经费合理使用，各校成立了财经领导小组，组长由校长担任，小组成员由领导班子、教师代表组成，每学期对学校的收支票据进行审核，并将结果公示各校严格执行经费使用审批制度，层层审批会计在办理账务时做到实事求是、细心审核、加强监督，严格执行财经纪律，按照财务制度和会计基础工作规范化的要求进行财务会计工作，虚心学习，不耻下问；在审核原始凭证时，对不真实、不合格、不合法的原始凭证敢于指出，坚决不予报销；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求经办人员更正、补充保证各校财务专款专用，不挤占挪用，各种票据手续齐备，规范合法，购买物品的发票必须有经手人、验收入，领导签名方可有效，确保财务的真实、合法、准确、完整，增强民主理财意识，提高财务管理的透明度，切实发挥了财务核算和监督的作用

三、资金拨付落实情况教育局下拨的每笔资金，都及时做分配表划拨到各校账户上按“校财局管”的要求，先预支备用金，然后凭取得的合法票据到核算中心报账，年终收回备用金，再进行结算

四、加强财务制度建设按上级要求，核算中心建立了各项财务管理制度

五、加强学校固定资产管理进一步完善固定资产台账，及时录入固定资产卡片，做到帐物相符要求各校建立固定资产卡片、台账制度，将原来不规范的进一步规范完善通过自查，我乡的财务工作还存在许多问题，为提高财务工作能力和管理水平，我们会不断学习，努力把我乡财务工作搞好财务管理自查报告11

一、专项活动组织与开展情况

（一）根据工作方案，公司对本次专项活动作出如下组织部署

1、公司总经理组织召开动员会并作出具体部署，要求工作小组高度重视本次专项活动，切实查找存在问题与不足，制订整改措施并逐项落实到位，使公司财务会计基础工作得到进一步提高

2、公司财务负责人组织相关人员认真学习深圳监局《关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会计基础工作专项活动的通知》（深局发[20_]1号）（以下简称《专项活动通知》）、《关于填报（以下简称《调查问卷》）、《关于深圳辖区上市公司财务会计基础工作常见问题的通报》（以下简称《常见问题通报》）和公司现有的各种财务制度与文件

3、公司财务负责人布置专项活动工作安排，就自查阶段的分工、要求与时间安排等作出部署，要求相关人员按规定时间认真完成自查内容，形成工作底稿和初步自查情况提交财务负责人审核

4、公司审计室按照工作方案的要求，制订审计计划并及时开展审计

（二）根据工作方案，本次专项活动开展情况如下

1、公司财务人员根据《调查问卷》与《常见问题通报》分类整理、汇总自查内容，开展规范财务会计基础工作专项活动自查报告

2、财务部副经理对财务人员的自查工作底稿与自查结果详细复核，对自查发现存在的问题进行重点核查，并提出相应的.自查核查结果，提交财务负责人审核

3、财务负责人对财务部副经理的自查结果进行了审核，对自查底稿的内容完善提出指导意见，要求财务部按时提交专项活动自查报告

4、按《工作方案》要求，财务部将自查底稿与自查报告提交公司审计室省—学院课程建设经费暂行管理办法》，学院配套经费10000元为进行精品课程建设提供了资金保证课程建设经费进行了合理使用，具体使用情况如下表支出项目金额（元）计算依据及理由用途教学录像

17600.0016次_noo元/次外聘录像人员教师录像课件制作及授课

1600.0016次」00元/次增加课程资源教学资料更新

6000.005项」200元/项更新网络内容网络更新维护和支撑网站运行

1900.0038课时_50元/课时完善网站，保证网络畅通合计

27100.00

三、支撑网站运行、网页访问网站畅通，运行良好，网站访问量达14000次以上

四、录像上网本年度按照新的教学大纲和最新版本的中级会计资格考试《财务管理》教材，由课程负责人和主讲教师完成了前5章内容的教学录像，共计16次课，具体内容列表如下录像人录像内容录像次数王炳华第四章项目投资4史新浩第五章证券投资

35、审计室按照制定的审计计划，依据深圳监局相关文件要求对自查报告内容逐项稽核，并就与财务控制相关内容进行审核，同时向审计委员会报告专项活动开展情况，听取审计委员会对自查工作的指导

6、财务负责人就自查阶段工作开展情况、自查内容、发现问题或存在的不足、提出整改措施、期限和责任人等情况向总经理作出全面汇报；审计室就专项活动的稽核结果与建议形成内部审计报告提交董事会审计委员会审议，并向总经理作出通报

7、根据自查情况与内部审计情况，形成了专项活动的自查报告提交董事会审议

二、自查内容、发现问题及整改措施依据《中华人民共和国会计法》、《企业内部控制基本规范》、《会计基础工作规范》、《会计电算化管理办法》、《会计档案管理办法》等相关规定，公司逐项对照《调查问卷》和《常见问题通报》进行了认真、全面地自查公司在财务管理组织架构和人员配置、会计核算基础工作规范、资金管理和控制、财务管理和会计核算制度建设、财务信息系统使用和控制、财务会计内部管理控制等方面的财务会计基础工作较为规范，同时按相关文件的要求尚存在一定不足之处需进一步加以完善为此，提出以下整改措施、整改期限和整改责任人，认真加以落实

（一）关于财务人员培训方面存在问题会计人员的培训需要进一步加强整改措施财务部将根据会计人员实际情况制订会计知识与技能、财政税收政策法规、关务知识、外汇管理等方面的针对培训计划，同时安排财务人员积极参加各职能部门与银行举行的专项培训］整改期限20—年9月30日前，并长期坚持

（二）关于财务管理制度方面开展规范财务会计基础工作专项活动自查报告存在问题

（1）公司尚未建立财务会计相关负责人管理制度，未对财务负责人和会计机构负责人的任职条件、职责、权限、考核等作出规定；

（2）《公司财务管理制度》中未对亲属回避、定期轮岗作出明确规定；

（3）未专门对公允价值计价、资产减值和预计负债制定标准与程序；

（4）《公司财务管理制度》中仅仅规定了原则的责任追究条款，缺乏可作整改措施根据《公司财务管理制度》等有关规定，拟定《公司财务负责人管理制度》，提交公司董事会审议批准；拟修订《公司财务管理制度》，对亲属回避、定期轮岗作出明确规定；根据对公允价值计价、资产减值和预计负债核算要求，制订出可作的标准与程序；拟修订《公司财务管理制度》中的责任追究条款，对责任追究的范围、责任认定的具体标准、处罚措施以及责任追究机构和程序等作出明确的规定，且责任追究与财务负责人的绩效考核挂钩

（三）关于财务信息系统建设方面存在问题财务人员对金蝶财务软件k3—vlO4版本的一些功能运用存在不完全熟悉、部分作技能不熟练的情况整改措施财务负责人组织财务人员进行会计电算化知识全面业务技能与作技巧的专门培训，同时与金蝶财务软件的售后技术支持加强联系，获得其技术指导和支持

（四）关于财务会计内部管理控制方面存在问题财务部与客户的对账书面确认执行不到位整改措施财务部对重点客户核对销售货款，并书面确认核对结果财务管理自查报告12教育局计财股为了加强我财务管理，规范和加强财会工作，根据市教育局《关于对全市中小学财务收支等情况进行检查的通知》（巢教财[20—]110号）文件精神，我校高度重视，及时召开了教师会，把学校财务、总务、后勤及班主任相关人员，召集起来，进行学习、座谈，对学校近两年财务财务管理工作进行了认真自查现报告于下

一、为了切实加强自查工作力度，确保相关人员及时到位，我校成立了迎接小学财务管理自查工作领导小组校长焦山河任组长，学校会计兼报账员蒋飞任副组长，以理财小组成员汪森林、焦照发、李银为成员

二、我校根据县财政局、教育局的有关要求和学校实际编制了学校收支预算，学校一些重大收支，事前都要开教师会，事后进行常规公示；学校每年在教师会上都要作财务收支总结，并要在教师会上都获得通过

三、我校严格执行收费政策，免收学生杂费、课本费按文件只收空白作业本费，其标准向社会公示在我校收费中，没有一起强制性要求学生购买教辅材料的行为严格按照国家政策及上级单位要求，实施并落实，无任何乱收费情况

四、学校严格加强预算内、外资金管理预算外的学前班的收入全额缴入财政专户，所收学生作业本费全额缴入国库集中收付核算中心，严格实行“收支两条线”管理全部使用省财政部门统一印制的财政收据

五、我校严格执行国家规定的开支范围及标准各项支出均按实际发生数列支，无虚列虚报，无白条作为报销凭证对于各项款项支出，均要经过经办人、证明人签字，对于涉及基建等项目的支出，都附有合同、结算表和其他相关材料

六、为实现民主理财，学校成立了理财小组，各项来往收据及发票均有理财小组成员签字

七、我校无私设“小金库”和“帐外帐”等违规行为学校—、—两年内各项经费支出，都严格遵守各项财经纪律和财务制度，无滥用和铺张浪费等现象

八、由于学校近两年来经费较为紧张，加上学校地处偏远，教师一般离校较近，本着节约经费，减少不必要开支的精神，在—、一两年年初预算中，没有招待费及工作餐费用等

九、学校对于学校的资产增减，都做了较好的登记，做到出入有据建立了资产的购置、验收、保管、使用、交接、维修等后勤管理制度

十、建议学校会计及报账员均选择教师，缺乏会计专业知识，希上级教育部门进一步加大财务人员培训力度，提高业务能力特此报告—年—月.日财务管理自查报告13在本学期中，我担任了10会计电算化专业一班、二班《财务管理》课程的教学，现对本学期期中教学工作做一回顾与总结.课程完成情况《财务管理》每周12学时，该课程的理论教学和实训教学采用11授课基本按照开学初制订的教学进度授课，只是根据学生的接受能力，适当地调整了授课内容，降低了难度《财务管理》教学内容共9章.备课情况在备课过程中，注意既备教材，又备学生由于我们使用的教材有一定的局限性，备课时综合几种不同版本教材的精华部分认真做好教案从学生的角度出发，我们的学生中有一部分基础较好，有一定的学习基础；而一些基础较差的学生，基本知识很不熟练针对这两种不同情况，考虑到同时兼顾这两类学生，在理论讲解、例题和作业选取上适当和兼顾使基础好的学生可以得到不断提高，学会新的知识；而基础薄弱的学生更易于接受所学内容，更快地进步.授课过程采用多种授课方式和途径实施讲授法、演示法、实训法等教学模式本着该门课学习的目的.，尽最大可能让学生多动手重在培养学生的常见账务的处理能力，因此理论讲解够用就行，重在加强实践教学在讲课过程中，也发现了一些问题，从学生身上反馈的信息就是这门课的理论知识点很多，完全掌握有一定的困难在以后的讲课过程中需要不断复习已经学过的内容同时要求学生要做到课前预习和课后复习

4.辅导及作业批改对学生的辅导分为课上辅导好和业余辅导两部分在课堂上讲解理论知识时，每次课基本都留出5至10分钟的时间解答学生的问题；复习时间给学生制定出具体的练习内容，并及时解答疑难问题除此之外，定期抽出课余时间，集中进行专门辅导，针对课上、作业中的普遍问题，进行讲解和训练作业方面，布置各班级书面作业4次，每次作业都给予批改或讲解财务管理自查报告14农村集体“三资”管理和财务管理，是农民群众普遍关注的热点、焦点、难点问题，也是诱发农村干部腐败的一个重要因素加强农村集体“三资”管理和财务管理，历来是党中央、国务院重视“三农”工作的政策措施之一，也是加强农村基层党风廉政建设的重要制度之一按照古交市的要求，我镇全面开展了农村集体“三资”管理和财务管理工作的检查调研，自查工作进展顺利，现将有关情况汇报如下二一年七月，我镇成立了农村“三资”代理服务中心，现有工作人员八名，设主任一名，总会计一名，审核一名，总出纳一名，会计两名，微机管理员、档案员一名，打字员一名全镇实行农村财务委托代理制，按照“一项委托、二级审核、三权不变、四层监督、五个统一”的运行模式“一项委托”即由村组织将村级财务书面委托农村“三资”代理服务中心，统一实现规范化管理“二级审核”即村务监督小组和“三资”服务中心审核“三权不变”即坚持村级资产所有权不变、资金使用权不变、财务审批权不变“四层监督”即群众监督、业务监督、审计监督、检查监督“五个统一”即统一管理制度、统一资金账户、统一报账程序、统一公开账务、统一档案管理农村“三资”代理服务中心为了更好的行使其职能，制定了一系列制度，有民主管理制度、民主决策制度、民主监督制度、民主公开制度、货币资金管理制度、资产管理制度、资源管理制度、票据管理制度、民主理财财务公开制度、财务公开审批制度、档案管理制度，做到用制度管权、管事、管人的要求，逐步形成事前监督、事中审核、事后把关的运行机制，切实加强了农村集体资金、资产、资源的有效、规范管理

1、提取款项需按规定填写提款计划，加盖村委会公章，并附会议记录，须经相关审核人审核，如遇重大项目和大额开支，要报请主要领导把关审核

2、财务事项发生时，经手人必须取得真实、有效、合法的原始凭证，注明用途并签字，交报账员填写“财务支出审批单”，再交民主理财小组集体审核，审核通过后，由民主理财小组组长加盖理财章，报主任、书记审批同意并签字，由报账员报账，会计人员、总会计、审核员终审后审核记账

3、村级“三资”公开分为定期公开和不定期公开，重大事项随时公开定期公开为每半年一次，三月十五前公布上年经济活动情况，七月十五前公布本年上半年情况，并且附有审批表及相关人签字盖章

4、年初应当编制全年资金预算方案，按民主程序形成决议并张榜公布；预算调整时，要严格履行相关程序年终应当及时进行决算，并将预算执行情况和决算结果向全体成员公布

5、会计年度结束后，会计凭证、账簿、报表、电算化数据、经济合同、民主理财登记簿等会计资料都归档保存，确保资料的完整性

1、边查边改，我们展开了认真细致的自查，对自查工作中发现的问题，在认真分类梳理的基础上，能立即纠正的立即纠正，做到不回避、不护短；对一时不能纠正的落实责任单位，制定详细整改计划，限期整改，做到边查边改

2、在与梭峪乡互查的基础上，各村进行了自查互查，提出了相应的整改意见，并进行了及时的纠正

3、加强督办，制订了严肃的工作纪律，要求各涉及单位相关人员，端正态度，严肃对待由于纪律严格，督办到位，保证了此项工作的顺利开展

1、我镇委托代理的村（组）达到了94%阴家沟村由于依托山西一一煤焦集团有限公司，集体开支、福利性支出大都由企业自行开支，我镇正在与该村进行协商，将阴家沟村委会财务纳入正规管理

2、财务制度不够完善，个别村（组）原始凭证有的未注明经手人及用途，一些小额报销凭证有部分非正规票据

3、由于林权改革尚未彻底完成，虽然已建台帐，但还不够完善这需要我们进一步清理核查，摸清家底，健全“三资”台账，加强档案管理

4、资产、资源承包、出租、出让等集体资产处置和重大工程建设项目应严格执行招投标管理制度农村集体资金、资产、资源管理，是农村经营管理工作的基础，也是推进农村基层建设，改善党群关系，发展农村经济的推进器，必须认真加以完善，逐步提高，我们认为必须抓好以下几方面的工作

1、统一思想，提高认识农村集体“三资”管理是一项长期的工作，需要各级各部门领导要继续统一思想，提高认识，加强监督、指导、管理，尤其是镇党委、政府处在农村集体“三资”刘金星第一章财务管理总论2薄异伟第二章风险和收益分析3谭桂荣第三章资金时间价值及证券评价4总之，授课录像上网比例超过本课程35%

五、网上教学资料更新本年度对网上教学资料中的“教学大纲”、“实训大纲”、进行了全部更新，“教案”在考虑课本内容的变化的基础上，专门补充了“内容变化与解析”（每章分内容变化说明、知识点讲解、例题解析三部分），根据录像的5章内容相应配备了16次课的“课件”、“习题自测”部分根据教材内容的相应变化每章增补了习题，包括单选题58个、多选题55个、判断题55个和计算题15个，“参考文献”增加了相关的最新颁布和修订的经济法规总之，与批准时相比，更新的教学资料所占的比例超过30%财务管理自查报告2目前，随着我市各区县工会和开发区工会经费收入持续稳定增长，做好工会经费的管理和使用工作尤为重要现就我县工会财务管理中存在的问题作如下自查报告

一、工会财务管理存在的问题我市13个区县和3个工会管辖开发区的工会近年来，各区县工会在加强财政管理方面进行了一些有益的探索，取得了必要管理的前沿，更要把抓好农村“三资”管理工作列入重要议事日程，切实加强对村级管理和领导要把对农村集体“三资”的管理工作同新农村建设紧密地结合起来，与推进农村基层党风廉政建设有机地统一起来

2、健全制度，加强管理建立健全农村“三资”管理的各项制度，做到有章可循，用制度规范行为具体有资产资源清查界定、登记台账制度、民主公开管理制度、资产处置审批制度、集体资产发包或产权变更的资质评估制度、招标投标制度、债权债务管理制度、承包合同管理制度（合同要鉴证，统一使用规范文本）、农村“三资”年度检查制度、集体土地有序流转制度等

3、重拳出击，严肃查处要进一步统一对加强农村“三资”管理重要性的认识，加强有关职能部门的密切配合，在建立健全农村“三资”管理各项制度的基础上，纪检、监察、财政、财务公开等职能部门要联合制发“关于违反农村三资’管理实行责任追究的办法”，加大监督检查和查处的力度，严格制度管理，严肃处理处罚

4、加强培训，提高业务定期开展业务培训，将财会、招投标等制度、操作规程等作为主要学习内容，不断更新知识，提高整体素质和业务技能财务管理自查报告15为贯彻县文教育局《关于开展学校财务自查的通知》精神，我校立即对财务管理情况，进行了认真的专项检查，现将检查情况报告如下

一、领导高度重视，财务人员工作认真

1、学校配有专门的财务办公室，配有兼职财务人员2人

2、校长经常询问财务运行情况和听取财务工作汇报，及时调整财务支出

3、财务人员严格按照《事业单位会计制度》的有关财经规定记账，会计科目使用合理，平时报表准确、及时，数据真实

4、财务人员能对当天发生的业务，当天登记入账，现金和银行存款日记帐做到日清日结并根据各项资金的性质，严格做到专款专用

二、强化学校专项资金的发放和管理

2、认真落实贫困住宿生的生活补助金发放工作，20—年至今我校每学期都将寄宿生生活补助打入学生饭卡中，六年级毕业时将饭卡余额退还学生做到公平，公正，公开实行两签字一盖章

三、加强有限资金的管理，保证学校正常运行

1、每学期开学初将编制预算，实行现支现取

2、每学期开学初制定财务工作计划，通盘考虑，全面管理合理使用有限资金，集中力量，加大教育教学、教育科研的投入各项收入做到心中有数，坚持做到了“量入为出，以收定支，略有节余”

3、学校成立了理财小组，定期检验监督财务运行情况，大项支出经行政会议研究决定上报学区，经学区同意签字后方可支取

四、加大固定资产管理工作力度

1、制定了健全的固定资产管理制度，对固定资产的购置、领用、出租、处置、报废等工作程序作了明确的规定

2、所有固定资产全部按要求建档建册，登记，款物相符，登记准确无误，没有造成固定资产流失此次自查工作中学校领导高度重视，进行全面自查，通过自查工作的开展充分认识到财务管理工作的重要性，今后我们要规范基础管理，强化经费监督，深化服务内涵，扎扎实实地把财务管理各项工作落到实处附20-2019年7月底公用经费收入统计表20-2019年7月底公用经费收入支出统计表20-2019年7月底家庭经济困难寄宿生生活补助资金统计表20-2019年7月底学生资助资金统计表20—_20—年7月底农村义务教育营养改善计划实施情况统计表的成效，但也存在一些问题，主要表现在区县财政拨付的工会经费不到位，部分区县工会财务预算管理粗放，预算约束不强，配套体系不完善，社区工会和新建企业的基础会计工作薄弱这些问题不适应市场经济条件下工会工作的发展，其弊端日益突出需要改进和加强

（一）工会经费的财政拨付不到位目前，我市13个区县工会中，城三区、雁塔区工会拨付的工会经费解决得比较好，而仅对其他区县区县工会机构人员的工会经费或定额拨款远未足额到位，临潼区和三个开发区至今尚未解决

（二）税收征管覆盖面不够工会经费征管完毕后，区、县、开发区的工会经费设立率和征管率较过去有了较大提高，但在经费征管方面仍存在差距据调查，北林区有4000多个基层工会单位成立了工会，只有1600多个单位缴纳了工会经费雁塔区工会所属基层单位建立工会的不到40%而缴纳经费的单位只有600多个，仅占30%

（三）财务管理制度不完善，支出随意部分区县多年没有制定相关财务制度，部分区县没有制定完善的财务制度，财务报销审批制度不明确，尤其是预算和决算管理制度的.缺失，直接导致了支出的随意性决算显示，部分区县工会的行政费用和业务费用超过200%部分经费支出不足预算的5%o在一些开发区，工会会计和出纳员由一人持有，不符合会计规定，财务管理基础薄弱

（四）部分区县财务审批报销制度不规范审批报销手续未经会计师审核，经办人直接要求领导签字报销当会计师记账时，发现问题为时已晚还有一些财务人员没有严格审核，有白条报销、无效票据报销有的不严格执行现金管理规定，超限使用现金，发放物品没有发放明细；

（五）乡镇街道工会财务工作薄弱

（六）人员素质不高，基础会计工作薄弱部分区县工会财务人员不具备相应的专业知识，业务水平低他们的人员变动频繁，同时从事多种工作此外，部分财务人员责任心不强，存在会计核算不及时、科目使用不准确、凭证装订不规范等现象有的单位没有制定票据管理使用制度收款时，每个人都有收据发出的收据是无人监督和管理的有些账单和钱在几年内无法收回同时，也存在提前开具收据和票据丢失的现象县级文化宫的财务人员很少参加业务培训，不能满足财务管理发展的需要

二、原因及分析

（一）工会经费财政拨付问题地方税征收后，各单位经费收入主要分为地方税征收资金、财政拨付资金和自筹资金三部分在工会经费的财政分配问题上各区县工会都做了不同程度的工作但由于区县财政困难，协调沟通工作不到位，财政拨付的工会经费无法全部到位

（二）工会经费收缴率低的问题区、县、开发区的工会认为，地方税收缴的资金已经超过了原来的水平，已经足够花了他们认为税务局可以收取尽可能多的税款收不到，催缴资金的工作也不到位利用税务局的松懈一些单位随意缴纳工会经费，一些单位甚至不向税务部门申报和缴纳工会经费地方工会经费征管信息化、网络化工作尚未步入正轨财务人员每次都手工对收集的信息进行分类汇总，难度较大财务管理自查报告3我校一贯重视财务管理，专门制定了《三本学校财务管理制度》按照教育局的要求，严格执行财经纪律，在财务结算中心的指导和监督下工作自检报告如下

一、收入管理学校所有预算外收入均可进入财政专户，严格执行收支两条每学期按照教育局批准的‘收费项目和标准收取各种费用不得擅自设置收费项目、扩大收费范围或者提高收费标准各类收费使用财政部门统一印制的财政票据，不存在乱收费现象

二、支出管理学校所有支出均按实际发生额收取，不存在虚报、白条抵库等现象学校购买的教学设备、办公用品和图书资料由政府购买，学校的财务支出由校长严格执行一支钢笔20—元以上的支出由校务会议讨论决定，学校财务监督小组审议后执行学校实行校务公开制度，公示重大事项，建立健全财务管理内部控制制度，簿记人员与审批人员、出纳人员、经办人员、财产保管人员分离，各司其职，职责明确小金库、公款、表外账户等现象

三、资产管理学校资产的出租、出借、出售、转让、捐赠、报废和挂失，由校管委集体决定，并按国有资产处置管理的有关规定报批学校建立了健全的资产购置、验收、保管、使用、移交和维护的内部管理制度，建立了学校财产账户，组织了年度资产清查，确保账户平等、一致、一致学校国有资产经校务会集体决定，报上级审批后出租、出借不存在利用学校资产抵押担保、用货币资金投资企业、购买股票基金、公司债券等风险投资活动

四、会计队伍建设在我校从事会计工作的会计人员，具有会计从业资格证书能够正确行使会计监督职权，拒绝处理违反法律法规的会计事项并提醒、督促相关人员予以纠正，确保会计信息的真实性、合法性和完整性学校大力支持会计师年度会计继续教育和相关法律知识培训，提高专业素质财务管理自查报告4为了进一步规范财务行为，强化学校财务管理，严厉财经纪律，进步经费资金使用效益，深进贯彻落实好《预算法》、《会计法》、《政府采购法》、《国有资产管理办法》、《中小学校财务制度》和陕西省财政厅、教育厅《关于进一步加强义务教育经费管理的意见》精神，增进教育事业延续健康发展，根据眉县教育体育局《关于展开全县中小学财务管理工作专项检查的通知》文件精神及教委工作安排，现对我校财务管理工作自查情况总结以下

一、自查时间5月11日DD5月19日

二、自查工作领导小组组长—组员

三、自查内容

（一）制度建设情况财务管理制度、预算管理制度、收费管理制度、内部控制制度、经费管理制度、资产管理制度、财产登记领用制度、财会职员岗位职责、工会经费管理制度等管理制度健全。