品牌电器连锁店经营管理资金筹措的管理

品牌电器连锁店经营管理资金筹措的管理

（一）筹资的原则

1、合理确定筹资数额，防止筹资不足影响企业经营，或筹资过量造成资金浪费；

2、正确选择筹资方式，降低资金成本；

3、筹资与投资有机结合，保证资金使用效益；

4、合理选择筹资渠道，确立最佳资本结构，降低财务风险

（二）筹资的审批程序

1、资金需要单位应先根据自身的实际情况，采用科学的方法，合理确定资金需要量，编列项目说明书、资金计划、融资申请书等资料，报公司总部

2、公司总部将筹资方案提交投资公司董事会进行论证通过，形成决议；

3、董事长根据董事会决议，向经办单位或人员进行授权；

4、经办人员根据董事会决议、董事长的授权书办理有关事宜

一、资金使用的管理

（一）资金管理的原则

1、集中管理电器公司所属的各级公司的资金，由公司总部下达统一的管理制度，实行集中管理

2、计划管理各级公司对资金的管理应树立一盘棋的思想，各级公司每年应上报资金计划，列明资金的去向和用途，报公司总部财务总副总，由财务副总将资金计划汇总，编列全公司的资金计划报总经理办公会

3、合理调度公司总部可根据整体发展规划和需要，对各级公司的资金进行调度，以防止资金浪费

4、相对独立在正常的情况下，各级公司对自己所拥有的资金有相对独立的使用权

5、有偿调拨各级公司使用其他公司的资金应按同期银行贷款利率向被调出单位收取利息，实行有偿使用

（二）计划内用款的管理

1、用款计划的审批程序公司用款一律实行先报计划后用款原则，以计划作为总控目标每月26日前各级公司将下月用款计划报公司财务助理，由财务助理汇总后报公司财务副总财务副总交总经理办公会讨论审批，财务部实施监督执行具体审批程序及有关表格如下22/月|单位财务经理汇总表2（见附表）公司财务副总26/月公司总经理办公会批准

2、用款计划的报送及审批的要求1每一单位必须按规定的时间上报用款计划，遇节假日顺延;2每个环节中的执行人将交到下个环节的时间、所交人员等要写在资料上，以此类推，作为考核计奖的一项内容3计划期间为每月25日到下月24日4无论是审批用款计划或审批后用款，各个环节要注意守时一人24小时，并按以上程序办事5凡计划外用款见表3用款单位应先填报计划外用款申请书，说明计划外用款的理由，按程序最后由投资公司批准，否则财务人员拒付执行月计划用款申请表部门表1用款部门填月计划用款汇总表单位表2（单位财务填）单位总经理财务经理制表:月计划外用款支付表单位表5（用款单位填）投资公司总经理:副总经理（按权限）部门经理:内容用途数量时间金额合计大写内容用途数量时间金额合计大写内容用途数量时间金额合计大写。