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新版技能鉴定教材知识点整理
(五)检查证年度查验每年一月底前
①烟草专卖管理人员岗位资格情况;
②所在单位的年度考核情况;
③参加法律、业务培训情况;
④工作中违法违纪或者者重大执法过失情况;
⑤受处分情况;
⑥其他影响烟草专卖管理人员持有检查证的情况参加检查证年度审验的,先由烟草专卖管理人员填写《烟草专卖执法检查证年度审验表》,由所在单位初审后签署意见并加盖公章,报给负责检查证审验的烟草专卖行政主管部门负责检查证审验的烟草专卖行政主管部门根据年度审验情况能够分别作出如下处理,并将检查证年度审验信息在检查证档案卡或者计算机管理系统中记录a.对符合年度审验要求的同意其继续持有检查证从事相应的烟草专卖管理工作b.专卖管理人员具有下列情况之一的,做出年度审验不合格处理收回检查证一个审验年度内有两次检查证被暂扣情形的;年度考核不合格的;工作中出现严重违法违纪或者者执法中出现重大过失的;受行政记大过以上行政处分的;省级烟草专卖行政主管部门规定的其他情形
(六)督察证
一、日常市场检查计划
1、基本要素【时对内目人方】(时间、对象、内容、目的、人员、方法)
2、分类【时层(辰)对应】
(1)按照时间界限分年度、季度、月度、周、日
(2)按照制订者的层次分局、科、队
(3)按照对象内容分日常、专项行动;综合、局部
(4)按照应用范围分政策性、程序性、方法性
3、制订的根据与程序上级对专卖管理工作的规划、部署与要求;辖区烟草市场的地理交通、行政许可、法律意识等基本情况;辖区烟草销量、品牌与价格波动等经营状况【上基(级)经(精)儿上级精神【调拟制制查】
①在充分调研辖区烟草市场基本情况的基础上,组织市场监管员讨论市场检查的内容与目标,认真听取市场监管员的意见与建议专卖监督管理科(股)综合各方面的情况拟定年度、季度市场检查总体计划,提出本辖区年度、季度市场检查计划的实施意见与要求;在报本级烟草专卖局主管领导审批后,下发稽查支(大)队执行稽查支(大)队根据专卖监督管理部门制订的年度、季度检查计划的工作安排,结合本辖区实际情况制订本辖区的月度、周市场检查计划;在报经专卖监督管理科(股)审批后,下达稽查大(中)队执行@稽查大(中)队根据稽查支(大)队制订的月度、周检查计划,再结合本辖区的卷烟零售户、检查周期、片区路线等具体情况制订每日的市场检查计划;在报经稽查支(大)队批准后,下发市场监管员执行市场监管员根据稽查大(中)队制订的每日检查计划,进行市场检查
4、市场检查计划的注意事项
二、联合执法检查方案
1、方案的特点及制订的基本原则
2、联合执法机制
3、联合执法检查方案基本内容
4、联合执法检查方案的衔接一一【公司商城海交】
三、市场管理信息应用
1、信息应用的基本原则
2、烟草市场的专卖管理信息应用
四、卷烟零售户业态信息的运用
五、进出口环节的监管
一、情报的分析与利用
1、情报的分析3)涉及外地的线索,要及时传递给有关烟草专卖管理部门4)涉及面广、情况复杂的♦大违法活动线索要迅速向上级机关报告情况5)线索反映可能对市场危害大、价值高、时间要求紧的,要立即组织力量杳证情况据情采取措施,实行专案查破6)线索反映对象属日常我们关注的重点对象,并有重要价值的,要立即组织人员深入调|查|布置监控重点对象的活动.7)线索反映对市场危害较小、价值较小、时间要求较为宽松的,可按层级管理与职责要求,由相应的专卖管理部门负责作实8)^^些难以查证其准确程度的线索飞做好防范、监控的前提下继续除证长时期内进行追踪,直至查个水落石出
二、涉烟案件调查取证方案的制订
1、涉烟案件调查取证方案的概念与作用
2、制订调查取证方案的准备、调查取证方案的内容、方案的制订
(6)突发情况处置条,整个过程进行摄像人获不能分离防范违法生产经营者可能采取多种手段应对执法检查,针对安装监视器材、电子门铃通风报信的;指使他人戳破执法车辆轮胎;挑起不明群众,进行暴力抗法等情形应分别制定计策3)发现涉案车辆后,及时对涉案车辆进行跟踪同时,及时把发现的情况与车辆行驶路线向指挥人员汇抠,指挥人员根据车辆运行动态,组织人员堵截;当发现涉案车辆,可能驶往外省、市或者者难以继续跟踪时,应立即通知可能途径的烟草专卖行政主管部门查处4)对涉案车辆、人员进行操纵,同时安排人员维持好现场秩序5)调查人员应现场检查确定是否属于违法运输烟草专卖品,制作现场执法文书,采集视听资料,固定各项证据6)操纵好涉案当事人,并进行调查询问;对物流与长途货运的,安排人员对货运、客运车辆老板与驾驶员等有关人员进行调查询问1)涉案人员发现执法车辆进行跟踪后,弃车逃跑的,指挥人员应立即安排人员实施跟踪追击,同时操纵好涉案车辆2)涉案人员发现执法车辆拦截后,驾车强行闯关的,指挥人员应提醒驾驶人员提高警惕,避免与其车辆发生正面冲突,要由协助检查的公安部门进行堵截3)在现场查处过程中,涉案人员暴力抗法对执法人员人身构成威胁时,办案人员应齐心合力,并及时报警,确保执法人身安全;4)对办案现场I较多,可能造成混乱的要加强宣传,并及时将涉案物品、人员带离现场2)对非经营性场所检查a.当事人主动配合检查b.当事人不主动配合检查,要有确凿证据支持下c.检查前要通过监控采集视听资料,确定该场所内存有违法烟草专卖品3)对临时的非经营性区域检查a.对当事人或者有关负责人进行说服教育,要求其主动配合检查,两名(含)以上执法人员对该区域进行检查时,当事人务必在场b.当事人不主动配合检查,邀请公安干警到场,两名(含)以上执法人员能够对该区域进行检查……1)联合公安有关部门干警对存储场所(窝点)周围关键节点进行布控,减少围观人员,防止发生暴力抗法等突发事件;2)在现场查处过程中,涉案人员暴力抗法对执法人员人身构成威胁时,办案人员应齐心合力,并及时与公安人员联系,确保执法人身安全;3)对办案现场围观人员较多,可能造成混乱的,要加强宣传,并应及时将涉案物品、人员带离现场
二、违反《烟草专卖许可证管理办法》的处罚
(1)经检查不符合《烟草专卖法》、《烟草专卖法实施条例》及《烟草专卖许可证管理办法》规定条件的;
(2)买卖、出租、出借或者者以其他形式非法转让烟草专卖许可证的;
(3)因违法生产经营烟草专卖品一年内被烟草专卖行政主管部门或者者其他执法机关处罚两次以上的;
(4)被烟草专卖行政主管部门或者者其他执法机关一次性查获假烟、走私烟50条以上的;
(5)因非法生产经营烟草专卖品被追究刑事责任的;
(6)不执行烟草专卖行政主管部门行政处罚决定的;
(7)被工商行政管理部门吊销营业执照的;
(8)持有烟草专卖批发企业许可证的企业,擅自将烟叶、卷烟纸、滤嘴棒、烟用丝束、烟草专用机械出售给无烟草专卖生产企业许可证、烟草专卖批发企业许可证企业的;
(9)法律、法规、规章规定的其他情形
三、证据的审查与使用
四、听证
五、涉烟刑事案件的移送【审决移转交】涉烟刑事案件移送程序为.烟草专卖行政主管部门对应当向公安机关移送的涉嫌犯罪案件,应当立即指定2名或者者2名以上行政执法人员构成专案组专门负责,核实情况后提出移送涉嫌犯罪案件的书面报告报经本机关负责人审批.烟草专卖行政主管部门负责人应当自接到报告之日起3日内作出批准移送或者者不批准移送的决定决定批准的,应当在24小时内向同级公安机关移送;决定不批准的,应当将不予批准的理由记录在案.烟草专卖行政主管部门向公安机关移送涉嫌犯罪案件,并附下列材料涉嫌犯罪案件移送书;涉嫌犯罪案件情况的调查报告;涉案物品清单;有关检验报告或者者鉴定结论;其他有关涉嫌犯罪的材料.公安机关对烟草专卖行政主管部门移送的涉嫌犯罪案件,应当在涉嫌犯罪案件移送书的回执上签字;其中,不属于本机关管辖的,应当在24小时内转送有管辖权的机关,并书面告知移送案件的烟草专卖行政主管部门.烟草专卖行政主管部门对公安机关决定立案的案件,应当自接到立案通知书之日起3日内将涉案物品与与案件有关的其他材料移交公安机关,并办结交接手续
一、对卷烟、雪茄烟生产企业的日常监管(★)
二、对烟叶复烤加工企业等的日常监管(★)
三、对日常监管中发现问题的反馈处理对查出的不规范问题,各级局要在收到调查报告后2周内进行核实处理处理方式
1、通常情况下,对内部专卖管理监督口常监管中发现的轻微违规问题,应向对被监管单位或者部门指出存在的问题,提出整改意见,并监督整改落实情况;□对派出监管与检查的主管部门,使用检查报告的方式反馈检查的情况;对行业其他单位或者被查单位的上级主管部门,使用检查情况通报的方式通报检查结果
2、对企业内部通常违法违规行为,由有管辖权的烟草专卖行政主管部门处理;
3、对重大违法违规案件或者问题,应当及时上报并移交有处理权限与管辖权限的单位与部门进行处理
四、信息化监管
五、定期检查
1、定期检查主体与对象检查主体由省级局、地市级烟草专卖局开展检查对象辖区内烟草专卖品生产经营企业
2、定期检查的内容
三、生产经营类许可证的办理(-)受理、审查、审批的层级要求
(二)申办条件及申办材料
3、定期检查的组织开展、反馈报告及发现问题的处理与跟踪督导
六、对烟草专卖品生产经营企业的定期检查要紧方法总结
1、许可类事项(新办、变更、连续)均需提交工商营业执照副本;
2、变更与连续(重新发证)、停业(暂时保管)、歇业(收回)均需提交原许可证正副本
四、烟叶收购资格审批
五、准运证作废的办理(-)准运证作废制度产生的原因
①烟草工业企业没有做好发货准备就申办烟草专卖品准运证,致使烟草专卖品准运证无法使用而作废;
②烟草工业企业取得烟草专卖品准运证后不及时使用,致使烟草专卖品准运证有效期满而作废;
③烟草工业企业在烟草专卖品准运证过期后不及时办理作废手续;
④烟草专卖品准运证办证人员对烟草专卖品准运证管理规定与操作程序不熟悉,输入错误或者操作失误导致烟草专卖品准运证作废
(二)准运证作废制度执行的要求
(三)作废准运证的权限与程序
(四)调拨、退货、出口、进口烟草专卖品的准运规则
1、调拨烟草专卖品的准运规则
2、退货烟草专卖品的准运规则说明
1、卷烟退货与烟叶转销退货不需要调拨单,其他退货需要调拨单
2、烟叶、烟机退货开具准运证的主体是省级烟草专卖行政主管部门
3、签发准运证的根据转销退货是购销合同,卷烟退货是退货合同,其他都是调拨单
3、出口、进口烟草专卖品的准运规则总结
①出口合同均由中国烟草国际有限公司签章
②进、出口理担金包均由中国烟草国际有限公司签章
③进、出口卷烟合同分别由中国卷烟销售公司、中国烟草国际有限公司签章
(五)准运证的使用要求【随原(缘)准使(死)别】随缘吧,准备好死去,与亲人告别!
(1)烟草专卖品准运证应随货同行,证货相符,并只能在有效期限内使用1次;
(2)在运输烟叶、复烤烟叶、卷烟过程中,鉴章的购销合同(出口合同除外)原件应与烟草专卖品准运证一起随货同行;
(3)运输货物的规格、等级、数量、发货地与到货地以准运证的数据与标注为准;
(4)使用烟草专卖品准运证运输烟草专卖品,货物抵达目的地时,调入方验货无误后,应及时在准运证上加盖“货已收讫”印章,并上网确认;因不可抗力或者者意外事件致使在烟草专卖品准运证有效期内不能完成运输的,申请人应当提供有关证明材料,并在准运证有效期满前向原发证机关申请办理更换手续;
(5)烟草专卖品运输过程中准运证务必随货同行,所运输的烟草专卖品不能使用同一运输工具运输的,应分别开具准运证
六、检查证办理
(一)申领检查证的条件【年高坚未、从熟身他】年满18周岁且具有完全民事行为能力;具有高中以上文化程度;能坚持原则、品行端正、忠于职守、遵纪守法
④未受过行政记大过以上的行政处分或者刑事处罚;在烟草专卖行政主管部门中直接从事烟草专卖管理工作;
(6)熟悉烟草专卖管理业务与有关的法律法规知识,并通过法律知识考试与业务知识考核(考试);身体健康,品貌端庄适宜在执法岗位工作者;省级以上烟草专卖行政主管部门规定的其他条件
(二)中领、换领、补领
(三)不予核发、暂扣、收回检查证的情形
(四)暂扣、收回检查证的程序撤回■撤销■注销1引起原由法定事由(情势变迁)行政行为具有瑕疵特定事项的出现引发后果补偿赔偿无法定条件(情形)
①烟草专卖行政许可所根据的法律、法规、规章修改或者废止;
②准予行政许可所根据的客观情况发生重大变化能够
①滥用职权、玩忽职守审批发放烟草专卖许可证;
②超越职权审批发放烟草专卖许可证;
③违反法定程序审批发放烟草专卖许可证;
④对不具备申请资格或者不符合烟草专卖许可证申领条件的申请人审批发证的;
⑤依法能够撤销烟草专卖许可证的其他情形;
①烟草专卖许可证有效期届满未连续;
②烟草专卖许可证核定的主体为自然人的,自然人死亡或者丧失民事行为能力;
③烟草专卖许可证核定的主体为法人或者其他组织依法终止的;
④因不可抗力导致经营主体无法继续从事烟草专卖品生产经营业务的;
⑤法律、法规规定的应当注销烟草专卖许可证的其他情形应当申请人以欺骗、贿赂等不正当手段取得烟草专卖许可证的办理主体原审批机关原审批机关或者上一级原审批机关首先,在撤回前,原许可证审批机关应当将拟撤回的事项与理由告知被许可人;首先,原许可证审批机关或者其上级机关对拟撤销的烟草专卖零售许可事项的违法情况进行调查核实;首先,原许可证审批机关对拟注销的烟草专卖零售许可事项的有关情况进行调查核实;办理程序其次,由原许可证审批机关具体承办部门填写烟草专卖行政许可撤回审批表,报审批机关负责人批准后,作出撤回该零售许可的决定;其次,由原许可证审批机关或者其上级机关具体承办部门根据有关调查材料,填写烟草专卖行政许可撤销审批表,报本机关负责人批准后,作出撤销该零售许可的决定;其次,由原许可证审批机关具体承办部门根据有关调查材料,填写烟草专卖行政许可注销审批表,报审批机关负责人批准后,作出注销该零售许可的决定;最后,原许可证审批机关制作并向被许可人送达烟草专卖行政许可撤回决定书,办理注销手续,收回烟草专卖零售许可证正、副本,许可证无法收回的应当予以公告最后,原许可证审批机关或者其上级机关制作并向被许可人送达烟草专卖行政许可撤销决定书,办理注销手续,收回烟草专卖零售许可证正、副本,许可证无法收回的应当予以公告最后,原许可证审批机关制作并向被许可人(或者:利害关系人)送达烟草专卖行政许可注销决定书,收回烟草专卖零售许可证正、副本,许可证无法收回的,应当予以公告予以公示注销申办条件有良好的政治业务素养与良好的品行;具有大学专科以上学历;
③具有两年以上执法工作经历与法律知识、烟草专卖业务知识;在烟草专卖行政主管部门中直接从事烟草专卖督察工作;省级以上烟草专卖行政主管部门规定的其他条件督察原则
①依法监督原则;
②以事实为根据,以法律为准绳原则;
③同意监督原则;
(4)公正、公平、公开的原则;
⑤双重领导与下管一级的原则督察职权【一查二问三阅四扣】对本级与下级烟草专卖行政主管部门及其执法人员的执法行为进行明查暗访,对现场发现的不文明执法行为予与时纠正;要求被督察单位提供与督察事项有关的文件、资料与情况,询问与督察事项有关的人员;对与督察事项有关的资料进行查阅与复制;对违法违纪情节严重、影响恶劣的,或者者拒绝、阻碍督察人员执行督察工作的,必要时,能够暂扣被督察对象的行政执法证件,并提出处理意见日周月度季度■年度1经历概括六要三突三关三注三虑注意事项
①检查目的要明确
②检查时间要具体
③检查对象要客观
④检查内容要全面
⑤检查人员要合法
⑥检查方法要得当
①要突出检查重点区域
②要突出检查重点对象
③要突出检查重点问题
①关注“点”的问题
②关注“线”的问题
③关注“面”的问题
①注意外部市场监管与内部监管相结合
②注意市场监管的核心
③注意合理调配市场监管时间
①要充分考虑外部市场监管工作
②要充分考虑内部专卖管理监督工作
③要充分考虑烟草专卖行政许可与审批证明文件的管理工作特点针对性、即时性、具体性、可选择性【针即(剂)具(俱)可】制订基本原则
①适用、有效性原则
②合理、先进性原则
③及时、全过程原则
④系统、全方位原则【五建】【合衔会信责】
(1)建立集中整治与日常管理相结合的工作制度
(2)建立行政执法与刑事司法相衔接的工作机制,保证执法部门之间的有效衔接
(3)建立定期联席会议、重大问题协调会制度,统筹协调联合执法的重大事项
(4)建立信息沟通机制,实现资源共享,提高行政执法效率
(5)建立执法责任绩效考核制度、责任追究制度,确保依法行政四个构成部分.标题.署名.引语.正文
(1)基本情况;
(2)对有关活动、有关工作按阶段或者进程做具体的部署安排;
(3)对有关问题的处理与解决办法基本内容通常包含指导思想、工作目标、工作重点、实施步骤、保障措施、具体要求等公安机关司法机关工商行政管理部门城管部门海关或者其他打私部门交通部门案件类型关于非法经营、销售假冒伪劣烟草专卖品等涉嫌刑事犯罪的案件,由烟草部门协调公安机关介入,并做好有关证据的储存与案件的移送关于案情复杂、疑难,性质难以认定的案件,或者者其他需要司法机关参与配合的案件,可与时向司法机关咨询或者商请介入关于无证经营行为,烟草部门应及时向工商行政管理部门进行通报,由工商行政管理部门或者者由其根据烟草专卖行政主管部门的意见依法进行处理关于违法使用涉烟标识牌等破坏城市环境管理的行为,烟草部门应及时向城管部门通报,由城管部门依法进行处理关于涉嫌走私烟草专卖品的行为,烟草部门应及时向海关或者其他打私部门进行通报,由海关或者其他打私部门依法进行处理关于涉嫌非法运输烟草专卖品的行为,烟草部门应当联合交通部门对涉烟货运场站实施检查,强化与各类交通检查站点的联合执法,切断烟草专卖品的非法运输通道1目标原则2求实原则3效率原则原则内涵信息的应用务必绝对服从管理目标,务必紧紧围绕管理目标,信息的应用要与目标保持一致应用信息时务必做到“实事求是是应用信息时,把是否产生了信息效益作为应用信息的标准换句话说,就是应用的信息务必达到提高效率的目的具体做法
①在应用内容上从本目标的内容到与本目标有关的内容,都要满足管理目标;在开发过程上从获取信息、加工信息与贮存信息、应用信息,都要符合管理目标;在使用形式上从普通文字、影像信息到高科技产品信息,都要方便于管理目标
①要根据具体实际;
②应用的信息要真实要使信息应用高效,就要注意时效性行政许可事项与非行政许可事项信息违法信息烟草专卖管理相对人经营信息应用的意义及目的二者都是信息系统中零售户基本信息的构成部分,关于专卖管理员管理好烟草市场有重要作用该信息的应用要紧是为了实现对零售户的精细化管理探索案件审理工作的新思路、新方法,积极收集违法信息与线索,有力的查处与打击烟草专卖违法案件掌握卷烟零售户进货信息是对卷烟零售户进行有效监管的重要环节卷烟零售户进货信息的应用,通过信息系统等渠道分析零售户的进货情况,根据分析结果进行相应的服务与管理具体应用/三不放过一是违法卷烟的源头不查明不放过二是线索不查清不放过三是卷烟去向不查明不放过从月进货总量上看,对月进货量较大的零售户实施监控,可有效解决零售大户不规范经营与大户操纵小户问题;从每次进货情况上看,关于进货量波动幅度大的零售户,列为专卖管理重点管理监控对象业态信息应用步骤
(1)业态信息调查;
(2)业态信息分析;
(3)制定合理计策卷烟零售户业态的信息运用方法
(1)业态信息统计统计方法百分比法、平均数法、统计图表法
(2)业态信息分析分析原则【针(蒸)完客动】分析方法定性分析(归纳、演绎与对比等)与定量分析卷烟零售户业态信息应用领域
(1)掌握卷烟零售业态,特别是新型卷烟零售业态的进展变化规律进展变化要紧表达零售业态仍以食杂店为主,但所占的比例逐年呈下降趋势;便利店、烟酒商店、超市在卷烟销售中扮演越来越重要的角色;新型零售业态在各地区进展不平衡,传统零售业态引入新型零售业态,呈相互渗透、相互融合的态势
(2)分析新型零售业态的进展变化对专卖管理带来的影响,并采取的相应计策影响a.对专卖辖区管理的方式提出了新课题(进货方式的矛盾超市企业管理模式要求由总部统一进货)b.烟酒商店的扩张给专卖管理带来了新考验(操纵着中小零售业态,是不规范经营根源,对烟草市场价格的稳固存在潜在威胁)C.超市、烟酒商店等营销模式对专卖管理带来一定的困难(让利促销、清理库存或者对非渠道卷烟的处理,对烟草公司卷烟批发价格产生潜在的威胁)d.对烟草行业市场批发商主导地位有潜在威胁应采取的措施a.采取相应措施鼓励、引导、规范不一致的零售业态与超市等新型零售业态结成战略伙伴,提高其对烟草行业的依靠感b.引导、规范、整合食杂店、便利店、娱乐服务类中小零售业态在加强执法监督检查的同时要在营销策略制定上、在发证环节上、在供货环节上、在价格环节上、在检查环节上进行规范与调控C.进一步规范内部经营行为在货源分配、供应上尽可能的合理分配货源d.加强零售许可证的管理e.加强研究,及时掌握各业态的变化烟草专卖品进口环节烟草专卖品出口环节监管要求要求由中国烟草国际有限公司凭证依法经营要求进口烟草制品有销售标识要求按规定存放、销售进口的免税烟草制品卷烟闲置烟草专用机械烟叶
(1)对出口资格的要求;
(2)对出口卷烟计划的要求;
(3)对包装标识的要求12点7点涉烟情报分析分析的主体熟悉烟草专卖管理业务的涉烟情报工作人员与办案人员分析的目的为打击与预防涉烟违法犯罪提供决策根据分析的核心对涉烟情报资料间的关系进行发现与深入的懂得,继而懂得情报资料所代表的涉烟违法犯罪行为的关系情报分析的意义内部意义外部意义【整(真)判(盼)生】1)能够对情报资料进行整理,对情报进行规范化表述;2)能够对情报的合法性、来源的可靠性、情报的确实性、情报的秘密等级等进行推断;3)能够产生新的情报1)辅助决策2)支持处罚涉烟情报分析方法特点种类
①方法主体与对象的特定性;
②方法的工具性;
③方法的多样性与开放性;
④方法的应用性逻辑思维方法数据整合方法1)比较法2)分析与综合法3)推理1)关联图技术2)物品流程图技术3)事件流程图技术4)行为流程图技术线索型涉烟情报的分析分析的目的【一是五为】
①是对各类线索进行筛选、辨伪,提供情报内容,权衡其情报价值的重要手段;
②为确定是否立案调查,特别是对发现引案提供事实根据;
③为获取各类证据起导向作用;为制订与校正调查方案(计划)提供根据;为深入调查提供途径;为建立真实、可靠的线索型情报体系打卜扎实的“物质”基础,使这一体系成为发现违法与揭露、证实违法的一个重要信息的来源分析的步骤【先剔后分】分析的内容【源真客关价】要紧方法1)线索内容与日常信息关联分析2)线索关联内容的初步查证3)线索反映内容信息、初步查证信息的汇总与推断概念是指烟草专卖行政主管部门及其办案人员,为明确调查取证程序,确定调查人员、方法、手段与措施,有的放矢地收集证据,查清案件事实对特定的调查取证对象制订的计划与预案作用【依法、高效、安全】1)制订调查取证方案有利于保证调查取证工作的依法进行2)制订调查取证方案有利于提高调查取证的效率3)制订调查取证方案有利于保障执法人员与相对人的人身与财产安全调查取证方案的准备
(1)确定调查人员1)选定调查负责人2)组织相应的办案力量3)合理搭配人员4)注意调查人员的回避
(2)选定组织形式1)根据参加办案的部门多少,分为单独式与联合式;2)从构成结构上,可分为单一式与母子式
(3)熟悉案情认真分析案情,对案件线索、案件基本情况与被调查人员的有关情况进行认确实研究同时,根据案情,学习与掌握有关政策、法律、法规的规定调查取证方案的内容【成内方、突纪时】1)成立调查组2)调查取证的内容3)调查取证的方法与步骤4)突发情况的处置5)纪律要求6)任务完成的时间生产环节运输环节存储环节(窝点)[调查取证方案的制订
(1)要紧类型1)生产烟草制品;2)生产烟草设备;3)生产烟用丝束、滤嘴棒等辅料1)自运当事人自备交通工具2)托运当事人委托物流货运公司或者长途客运车辆运输1)经营性场所;2)非经营性场所;3)经营性场所内临时设置的非经营性区域
(2)核实与分析案情1)核实情报信息,辨别真伪;2)分析案情,掌握生产场所位置与周边环境状况,确定检查的关键节点1)认真分析核实情报信息,辨别真伪;2)掌握道路环境状况,确定道路检查关键节点1)接到举报后,及时对举报信息进行核对,辨别真伪;2)分析案件,掌握存储烟草专卖品场所内部及周边环境状况;3)确定存储环节(窝点)案件的检查节点
(3)成立调查组
(4)重点检查内容抓获涉案当事人;查获涉案的烟机设备、烟草制品与各类原料;固定各类证据抓获涉案当事人;查获涉案的烟草专卖品与运输车辆;固定各类证据抓获涉案当事人;查获涉案的烟草专卖品;固定各类证据(特别是账册、汇款存根等)
(5)检查方法1)现场要注意收集注重原始证据,要尽量在封闭的场所内,由专人清点涉案物品,清点的整个过程要进行照相、摄像;2)假如无法在现场清点登记而需要转移,务必对证据进行封存,加贴封1)对涉案车辆行驶路线进行分析,请公安交警部门配合,在涉案车辆可能通过的路段进行设伏;2)公安交警部门未参与设伏的,可跟踪违法运输车辆,及时协调公安交警部门在各卡口进行堵截;1)对经营性场所检查a.当事人主动配合检查b.当事人不主动配合检查,要充分做好思想工作,告知拒绝、阻碍执法检查的后果处罚种类(四种)警告罚款暂停专卖业务、进行整顿;取消从事烟草专卖业务资格适用情形
①申请人隐瞒有关情况或者者提供虚假材料提出烟草专卖行政许可申请的;
②使用涂改、伪造、变造的烟草专卖许可证的;
③被许可人不按规定及时办理烟草专卖许可证变更、注销手续且拒不更正的;(D《烟草专卖许可证管理办法》第45条规定的有关情形的【检买罚查、刑不吊擅】构成要件违法的主体通常主体通常主体特殊主体/侵犯的客体国家对烟草专卖许可证的管理制度客观方面表现直接法律后果
①不予受理或者不予发证
②申请人在一年内不得再次提出烟草专卖行政许可申请涂改、伪造、变造的烟草专卖许可证无效原许可证失效停业期间不得从事烟草专卖业务;终止从事烟草专卖业务的资格处罚时注意事项事实认定方面在对违法事实进行调查时,务必全面、清晰证据提取方面在提取证据过程中,务必充分且有针对性处罚程序方面在对违法行为进行处罚时,程序务必合法处理原则
①合法性原则
②合理性原则
③公平性原则处理程序
①立案
②调查取证
③听证
④审批与决定
⑤送达与转告
⑥后期监管与处理证据审查法则【特矛实综】证据审查方法【整资对、询比矛】证据审查内容书证1)书证的形成过程2)书证的内容是否真实3)书证的形式是否符合要求物证1)物证的来源是否合法2)物证收集与保管是否依法进行3)物证是否真实可靠4)物证本身与案件事实是否具有关联性5)审查认定物证的正式方式6)对物证证明的方式与手段要与其他类别的证据相互印证证人证言1)证人的作证能力2)证人是否如实提供证言3)证人证言的内容4)证人证言的形成过程5)证人与违法案件当事人或者案件本身是否具有利害关系6)证人的品格、操行对其证言是否产生影响询问笔录1)询问笔录的来源2)是否与当事人真实意思表示相一致3)询问笔录是否符合逻辑4)询问笔录同其他证据之间的关系视听资料1)视听资料形成的时间、地点与周围环境2)视听资料的收集过程是否合法3)视听资料的内容是否真实鉴定结论勘验笔录1)鉴定人是否具备鉴定资格2)鉴定程序是否合法3)鉴定结论是否正确、明确、完整4)鉴定的根据与使用的科学技术手段5)鉴定人的签名与鉴定部门的签章1)勘验笔录的制作主体是否合法2)执法人员与被检查人是否在笔录上签字或者盖章3)笔录上有无篡改或者者伪造现象的发生4)现场检查情况,重点记录违法物品、设施所在位置5)现场提取有关物证的名称与数量听证会的召开听证前准备1)确定听证主持人2)确定听证的时间、地点并通知当事人3)听证主持人在听证举行之前,调阅案卷,熟悉案情听证实施1)主持人查明到场当事人或者者其他参加听证会人员的身份,说明案由,告知当事人的权利、义务,宣布会场纪律,询问当事人是否申请主持人回避,宣布听证开始2)由案件调查人员如实陈述调查案件的过程、认定的违法事实,出示有关的证据,提出处理的建议与根据3)当事人就指控的事实进行陈述与申辩4)有第三人的,由第三人进行陈述与申辩5)调查人员与当事人相互辩论、质证6)最后陈述
①由当事人作最后陈述、申辩
②有第三人的,由第三人进行最后陈述
③调查人员进行最后陈述7)制作听证笔录8)主持人宣布听证结束听证报告首先,应写明听证的基本情况,包含案由、举行听证的时间、地点、听证参加人的情况等其次,写明当事人或者委托代理人针对烟草专卖行政主管部门认定的违法事实、情节等提出的要紧观点、理由与证据,对当事人或者委托代理人陈述、申辩的要紧内容进行归纳总结,总结听证各方在事实认定、证据认定与案件定性上的共同点与分歧再次,写明法律、法规或者者规章的适用问题最后,提出案件的处理意见环节业务流程■规范要求卷烟、雪茄烟生产、销售、打扫码
1、计划下达
2、卷烟生产成品销售
4、打、扫码卷烟、雪茄烟生产1)从事卷烟、雪茄烟生产的企业应取得烟草专卖生产企业许可证,严格在许可证范围内开展生产经营活动;2)严格执行国家局下达的生产计划J严禁以任何理由超计划、超进度生产;3)生产的卷烟、雪茄烟应100%在线打码入库;不得无码生产、无码备货、超备货计划备货样品烟、试制烟、促销烟生产及管理1)企业应建立“福样促试”卷烟管理制度;2)“福样促试”卷烟生产应纳入生产计划内,打码入库;3)不得将样品烟、试制烟、促销烟用于销售或者其他违规用途卷烟、雪茄烟销售1)卷烟、雪茄烟销售价格应符合价格管理要求;2)卷烟、雪茄烟销售应签定合同;3)在销售渠道上生产企业只能向取得烟草专卖批发企业许可证的行业内单位销售卷烟、雪茄烟,不同意向未取得烟草专卖批发企业许可证的单位与持有烟草专卖零售许可证的单位与个人提供货源等,不同意销售未打码的卷烟卷烟、雪茄烟促销1)卷烟、雪茄烟生产企、也不得以任何形式向商业企业提供样品烟、评吸烟、奖励烟与其他财物进行卷烟让利营销活动;2)严禁直接向零售客户搞宣传促销,不得通过任何不正当手段与资源性交换来换取局部利益与市场份额3)从事促销活动只能通过卷烟销售网络进行,所需卷烟务必从促销活动所在地烟草公司购入,并不得以促销名义开展卷烟经营活动;4)促销活动地点务必明显张挂“吸烟有害健康”警语,并不得以中小学生为促销对象;5)促销活动不得使用不正当的竞争手段,促销宣传品单位价值不得高于所促销卷烟的单条价格;6)促销者应当将促销活动的内容、目的、时间、地点、规模、范围报告当地地市级以上烟草专卖行政主管部门,并同意当地烟草专卖行政主管部门的监督管理环节业务流程■规范要求烟叶管理(购进、调出)
1、烟叶合同签订
2、入库
3、领用(调出)
4、调剂(转库)1)购进烟叶应从有烟叶经营权的单位手中购进,严禁从无国家烟叶种植计划地区或者无烟叶经营权的单位及个人手中购进烟叶,不得直接到烟叶产区收购烟叶,不准委托系统外单位或者个人代购、代销烟叶;2)烟叶购销务必签定合同;3)复烤烟叶务必在取得烟草专卖生产企业许可证的烟叶复烤加工企业加工复烤,复烤烟叶务必签定合同;4)卷烟、雪茄烟生产企业购进的烟叶只能自用,不得用于经营,因特殊情况需要调剂的,省内范围由省级局审批;省际间由调剂双方省级局同意,并报经国家烟草专卖局审批;5)烟叶购销双方要全面推行原烟交接、委托加工片烟6)烟叶原则上在产区委托加工,确需跨省委托加工的,务必在中国烟草交易中心签订烟叶加工合同;7)卷烟、雪茄烟生产企业应及时通过烟叶准运证计算机网络管理系统进行到货确认;8)烟叶购销货款结算务必通过烟叶结算专用帐户进行烟草专用机械
1、购进
2、大修
3、调拨1)卷烟、雪茄烟生产企业进行技术改造、购进、大修烟草专用机械应按相应程序进行审批2)只能从取得烟草专卖生产企业许可证的单位手中购进烟草专用机械并务必签定合同;3)只能在国家局批准的烟机定点生产企业大修烟草专业机械,并应签定大修合同;4)禁止向无烟草专卖生产企业许可证的单位购买烟草专用机械,禁止购买走私烟机与非正常渠道进口的烟机;5)烟草专用机械调剂(调出)务必报批,不许企业自行销售,严禁直接或者间接出售给无烟草专卖生产企业许可证的单位或者个人专卖品报废
1、申请报废
2、销毁处理1)企业应建立报废专卖品管理制度;2)报废专卖品应按规定申请报批;3)销毁报废专卖品须在专卖部门监督下进行,销毁烟草专用机械须在省局专卖部门监督下进行;4)报废专卖品的销毁务必完全,不留隐患;5)销售报废烟叶、烟丝、烟末、丝束的对象务必是有资格同意的单位监督的内容企业遵守烟草专卖法律、法规及行业规范经营有关规定的情况监督的重点包含两方面内容一是卷烟、雪茄烟生产企业是否严格按照进划组织生产;二是卷烟、雪茄烟生产企业是否严格按照专卖法律法规与行业规范要求对专卖品进行管理日常监管环节1监管的要紧内容监管重点监管的要紧方法卷烟、雪茄烟生产、打扫码环节生产方面企业组织生产、执行生产计划的情况与成品打码入库的情况1)是否严格按照计划组织生产;2)有无超计划、超进度、超备货计划生产卷烟;3)是否100%在线打码入库,有无违反卷烟打码规定
(1)数据分析调查核实方法的运用1)第一个步骤一一数据采集2)第二个步骤一一数据的分析对比3)第三个步骤一一推断分析常见特殊情况4)第四个步骤一一调查核实角度:
①核实原始资料的真实性(逆查法)
②从效益工资发放推算企业产量
③从原辅料消耗推算企业产量
④从其他渠道推算企业产量
(2)实地监管检查方法的运用1)检查卷烟入库打码情况2)检查卷烟出库扫码情况3)检查车间机台台账登记情况4)盘存有关专卖品仓储情况成品卷烟扫码出库扫码出库的流程及管理1)是否存在无码出库卷烟的情况;2)是否存在未经扫码出库的卷烟;3)对报废、不能识别码是否建立了登记制度卷烟运输环节准运证、携带证的开具、使用、管理情况1)是否建立准运证、携带证管理台帐;2)运输卷烟是否按程序办理了准运证;3)准运证、携带证是否货证相符,是否存在无证运输行为,是否有违规邮寄卷烟的行为
(1)数据分析调查核实方法的运用
(2)实地监管检查方法的运用实地检查准运证、携带证办理的手续是否齐全,审批是否严格,是否按照流程制证卷烟销售促销环节卷烟促销行为的规范性1)是否建立了促销管理制度;2)促销的方案是否得到审批;3)是否存在超审批时间、超范围、超地域开展促销活动的情形;4)是否存在直接以烟向零售户开展宣传促销等情况要紧使用实地监管检查方法开展检查专卖品报废环节卷烟、雪茄烟生产企也专卖品报废内操纵度建设情况及报废处理专卖品的程序及流程1)是否建立了专卖品报废内操纵度;2)报废专卖品是否严格履行了报批手续,手续是否齐全;3)是否有向行业外单位销售废弃烟叶、烟丝、烟末、丝束的情况;4)报废处理专卖品是否完全、不留隐患;5)报废烟草专用机械是否及时进行了销毁,是否存在报废设备继续使用的情况;6)是否在专卖部门的监督下销毁专卖品;7)报废专卖品的档案如图片、音像资料等是否储存齐全要紧使用实地监管检查方法开展检查
(1)实地监管报废专卖品的仓储管理情况
(2)实地监督销毁报废专卖品
(3)监督检查报废专卖品的流向环节数据的分析对比■推断分析常见特殊情况生产、打扫码环节
①实际生产量〉计划产量、码段使用量需要进一步核实是否存在超计划、超进度生产
②实际生产量报表产量需要进一步核实期末产成品数量是否合理.,是否存在成品卷烟未打码入库情况
③成品入库量码段使用量需要进一步核实是否存在先入库,后打码情况
④成品库出库数量》扫码数量需要进一步核实企业是否未按规定及时扫码,是否存在无码出库的情况卷烟运输环节准运证的开具数量W实际销售出库卷烟数量需要进一步核实是否存在无证运输准运证的开具数量W卷烟到货确认数量需要进一步核实是否存在卷烟未落地的情况监管的要紧内容1监管的要紧方法烟叶复烤加工企业烟叶复烤加工企业(生产线)所在地专卖局进驻复烤企业的内管部门负责对烟叶复烤加工企业加工合同签定、原烟调入、复烤加工、成品返回等生产经营行为进行全面、全过程的口常监管监管的重点是对加工过程中产生的烟梗、碎烟、烟末等副产品及废弃烟草专卖品处置的监管,查处对未取得相应烟草专卖许可证的单位或者个人销售或者提供加工过程中产生的副产品及废弃烟草专卖品未完全毁形就出厂出库等问题对其他环节的监管通常作为定期检查的内容要紧使用现场检查、实地监管的方法重点关注下列环节与场所.实地检查烟梗、碎烟、烟末等副产品及废弃专卖品的仓储场所督促烟叶复烤加工企业分不一致委托单位,将加工产生的烟梗、碎烟、烟末等副产品及废弃专卖品区别堆放,每月分委托方整理好当月各类副产品及废弃烟草专卖品形成、交接、存储、出库、销售、销毁的报表及有关单据资料备查同时检查烟梗、碎烟、烟末等副产品及废弃专卖品的库存台帐与出入库记录,必要时进行盘库,核对帐实是否相符.实地监督销毁处理烟梗、碎烟、烟末等副产品及废弃专卖品专卖内管信息系统要紧特点
1、省级、地市级、县级局三级贯穿
2、全面覆盖“两烟”生产经营
3、智能分析数据,自动准确预警
4、统一工作标准,规范调查程序作用.有效实施日常监管,可操作性强.有效实施责任追究.促进专卖内管机构专业化,利于垂直监管与同级监管要紧功能1)数据自动抽取2)数据对比分析3)自动预警提示4)内置调查程序核心功能是对行业内部违法违规经营线索的自动查找分析预警的生成专卖内管信息系统预警生成由主动获取违法违规线索、系统自动预警两部分构成
1、主动获取违法违规线索1)受理举报投诉2)上级交办任务3)人工综合分析工
2、系统自动预警批发企业常见预警
(1)卷烟购进环节预警1)超计划预警市级烟草公司执行的合同数量超出半年度计划与增补计划总与的预警提示2)准运证到货无法(过期)确认预警接收到准运证到货无法(过期)确认的预警提示3)卷烟到货特殊预警合同、准运证到货确认数据与实物扫码数据不符的预警提示
(2)卷烟销售环节预警
①品牌销量波动预警(特殊)关于月销量超过上月销量50%以上的品牌卷烟,要提出预警、确定为特殊品牌
②品牌集中投放预警(特殊)单日销量占月销量15%以上的品牌卷烟,要提出预警,确定为特殊品牌
③零售户订单量波动预警(特殊)关于零售户单次订购卷烟数量超过前3个订货周期平均数的200%的、月订购卷烟数量超过上月量200%的要提出预警,确定为特殊订单
④零售户订单结构波动预警(特殊)关于零售户单次订购卷烟均价超过3个订货周期均价200%的、要提出预警,确定为特殊订单
⑤客户信息预警(特殊)随意变更客户类别、订货电话、结算帐户等信息;不一致零售户订货电话相同或者银行结算账号相同;营销系统实际供货零售户与专卖许可证系统内的零售户不相符等运行管理
(1)省级局专卖内管信息系统预警排查1)科学分析,合理定值2)综合因素,区别对待
(2)市级局专卖内管信息系统预警管理1)熟练应用信息系统2)各项数据资料及时备案3)加强市场调研,统筹调整阀值卷烟、雪茄烟批发企业烟叶种植收购调拨企业卷烟、雪茄烟生产企业烟叶复烤加工企业内控机制建设方面1)商业企业要对货源分配、卷烟打码到条等方面执行明确的内管内操纵度规定;2)营销系统中的客户信息要与专卖许可证信息系统中的数据一致,要明确修改客户信息、调整类别的权限与程序市、县两级局要加强对预留烟田、育苗、移栽环节的管理,就农户种烟申请、预留烟田、建立烟农信息档案、烟种领取发放、计划分解、合同签订、烟苗发放、合同变更等方面制订工作规程生产经营方面1)卷烟、雪茄烟批发企业购进环节中的按合同购进、准运证到货确认、打码入库等内容;2)货源分配、卷烟打码到条情况;3)客户基础信息管理情况等1)烟叶种植收购调拨企业过程中的调拨销售、准运证开具使用、资金结算等方面的规范情况;2)烟叶计划分解、合同签订、烟种购进使用库存、育苗移栽等情况;3)查处超计划种植、合同签订不规范、虚假合同、只签不种、多签少种、少签多种、多户签一份合同等问题生产经营过程中的原辅料购进、储存、调拨,卷烟交易合同的执行,到货确认等环节的规范情况按委托加工合同调入原烟、投料加工、产成品发运等环节的规范情况,与未经审批加工暂无调拨流向的烟叶,卷烟、雪茄烟生产企业所属烟叶复烤车间违规承揽烟叶委托加工业务等内容许可证类型受理与审查审批烟草专卖生产企业许可证省级局国家局烟草专卖批发企业许可证(经营)烟草专卖批发企业许可证申请人跨省、自治区、直辖市经营申请人在省、自治区、直辖市范围内经营地市级局省级局特种烟草专卖企业许可证申请人是县级烟草营销单位申请人是地市级烟草公司省级局国家局烟草专卖生产企业许可证烟草专卖批发企业许可证特种烟草专卖企业许可证申办条件
①有与生产烟草专卖品相习惯的资金
②有生产烟草专卖品的设备与技术条件
③符合国家烟草行业产业政策要求及企业组织结构调整需要
④国务院烟草专卖行政主管部门规定的其他条件
①有与经营烟草专卖品批发业务相习惯的资金
②有固定的经营场所与必要的专业人员
③符合烟草专卖批发企业合理布局的要求
④国务院烟草专卖行政主管部门规定的其他条件
①有与经营特种烟草专卖业务相习惯的资金
②有固定的经营场所与必要的专业人员
③符合经营外国烟草专卖品业务合理布局的要求
④国务院烟草专卖行政主管部门规定的其他条件类型申办材料新办烟草专卖许可证新办申请表企业成立的证明文件,其中烟草制品的生产经营企业应提交国家局批准企业成立的文件企业法定代表人的任职文件、身份证明
(4)工商营业执照副本或者企业名称预核准通知书
⑤审批机关规定需要提交的其他材料变更
①烟草专卖许可证变更申请表
②与变更事项有关的证明材料
③原许可证正副本
④工商营业执照副本
⑤审批机关认为需要提供的其他材料连续
①烟草专卖许可证变更申请表
②原许可证正副本
③工商营业执照副本
④审批机关认为需要提供的其他材料停业
①烟草专卖许可证管理类事项申请表
②许可证正副本
③审批机关规定要求提供的其他材料恢复营业
①烟草专卖许可证管理类事项申请表
②审批机关规定要求提供的其他材料补办
①烟草专卖许可证管理类事项申请表
②遗失或者损毁证明
③审批机关规定要求提供的其他材料歇业同停业步骤具体内容备注组织开展
1、制订定期检查方案【指员对时培纪】方案的内容1)指导思想与工作目标;2)检查组人员构成;3)检查对象与内容;4)检查时间与步骤;5)检查培训安排;6)检查纪律要求等
2、定期检查工作准备【发组培收】1)发放检查通知2)构成检查组3)开展检察人员培训4)收集资料收集资料的方式1)要求被查单位准备并提供2)从其他渠道收集被查单位生产经营有关信息要求被查单位准备并提供的资料1)企业生产经营基本情况;2)企业的生产经营与管理的基本模式(包含组织架构、所属单位、生产经营活动管理情况);3)生产经营部门为规范生产经营行为所采取的措施(包含制定的制度、工作流程、考核监督管理办法);4)定期检查见面会汇报材料;5)企业为规范经营行为制定的要紧管理制度;6)须填报的生产经营方面的表格【基模措汇制表】
3、定期检查工作开展【召发发召】1)召开检查见面动员会2)公布公告、公布举报方式3)发放调查问卷4)召开座谈会公布公告的形式能够选择在被检查单位的内部网站公布,也能够打印出公告张贴在被检查单位经营场所的醒目位置通常管理人员、生产经营一线人员占调查对象比例应占到70%以上
4、实地检查1)分组开展实地检查2)召开碰头会3)开展调查核实4)收集证据、资料5)填写检查工作日志反馈报告反馈意见按照定期检查内容对被检查单位进行评价,确信被检查单位在内管工作开展及规范经营方面好的做法,通报查处的问题,提出下一步的工作意见与建议,并对发现问题的整改提出明确要求检查报告分五个部分
①检查组工作情况,简要介绍人员构成、工作开展等情况;
②对各被检查单位内管检查工作开展情况的评价;
③对各被检查单位内管专卖管理监督长效机制与各被检查企业内部操纵体系建设与运行情况的评价;
④分类列出检查组查出的违规问题,按要求填写专卖内管检查定期检查发现的违规经营问题明细表;
⑤加强内部专卖管理监督工作的意见与建议;问题的处理跟踪督导重点检查环要紧检查内容需收集的材料检查方法内容节内操纵度经营资料/少反UJ郃1」数据对比分析方法实地监管检查方法卷烟、雪茄烟批发企业有无违规购进卷烟的问题,有无虚假确认的问题,有无违反打码规定的问题,有无违规投放货源、无码销售卷烟的问题卷烟购进环节按合同购进、准运证到货确认、扫码入库等卷烟合同管理制度卷烟入库管理制度卷烟仓储管理制度卷烟到货确认制度卷烟扫码制度等卷烟合同签订情况、卷烟仓库保管帐、卷烟入库单、卷烟月购销存报表、卷烟货款结算手续及凭证、货款资金往来账、月到货确认数据、月扫码入库数据等营销部门、物流部门、财务部门等1)检查分月份的卷烟购进情况,推断是否存在无码入库、虚假到货确认的问题2)检查从不一致单位购进卷烟的情况,推断是否存在无合同、超合同购进的问题1)卷烟入库扫码环节2)卷烟仓储库房3)卷烟退货、移库环节卷烟销售环节卷烟打码到条管理办法客户分类标准货源分配办法紧俏货源分配办法新产品投放办法应急用烟管理办法货款结算管理办法卷烟订货管理办法卷烟送货管理办法对卷烟销售的考核办法历史经营状况、人均销量、毛利率、费用率、主销品牌、月购销存报表、卷烟货款缴存凭证及日记账、业务系统访销配送数据、配送到户记录等营销部门、物流配送部门、财务部门、专卖内管部门、客户服务部、电访部门等弟1汗除直找贝源仅以特殊的品牌与对应的时间段审批根据《烟草专卖法实施条例》第十八条规定,烟叶由烟草公司或者其委托单位依法统一收购,烟草公司或者其委托单位根据需要,能够在国家下达烟叶收购计划的地区设立烟叶收购站(点)收购烟叶设立烟叶收购站(点),应当经省级烟草专卖行政主管部门批准,未经批准,任何单位与个人不得收购审批程序L申请由拟设立烟叶收购站(点)所在地县级烟草公司提出(已取消县级公司法人的由所在地地市级烟草公司提出)申请单位在填写烟叶收购资格证明申请表后,连同其他材料交同级烟草专卖行政主管部门审查.审查专卖监督管理部门对申请人的申请资格及提交的材料进行审查经审查,如申请单位符合设立烟叶收购站(点)的资格条件及提交的申请材料符合有关规定,签署意见交审查机关负责人核准签名,并及时上报省级烟草专卖行政主管部门审批.审批省级烟草专卖行政主管部门收到审查机关上报的申请材料后,应会同有关业务部门进行书面复查,及时作出相应处理如申请单位提交的新办申请材料齐全且符合法定形式、审查机关的审查结果正确合理,应及时作出准予设立烟叶收购站(点)的决定,下达批复或者下发烟叶收购资格证明签发机关(两要)使用部门(一要三不)要求
①要严格把关,不得随意作废对符合作废条件的,要严格按照程序进行
②要保证开证人员的相对固定,确需更换的,应当对新使用人员提早进行培训,经培训达到使用准运证管理系统要求的,方可准予其行使烟草专卖品准运证制证职责
①要加强对烟草专卖品准运证管理规定的学习与对申办人员责任意识的教育
②不得在未与烟草专卖品接收方协商好或者未做好发货准备的情况下提早申办准运证
③不得将未使用的烟草专卖品准运证擅自留置
④不得利用已作废的烟草专卖品准运证重复发运货物作废主体持有国家烟草专卖局核发身份认证卡的企业审批机关(地市级局)省级局国家局作废原因因打印错误、计算机故障或者其他原因需作废烟草专卖品准运证的打印关于第一次打印错误的情况,在1小企业第一次打印错误,超过1小时;企业第二次//时内能够进行第二次打印//打印仍错误权限自打印起1小时内将第一份作废当日内作废准运证开具第二日起至有效期届满前作废未使用而过有效期需重新申办的,报审批决定属于由省级烟草专卖行政主管部门作废烟草专卖品准运证情形的,申办人应提交下列材料1)申明作废理由并加盖本单位公章的书面申请;2)需方单位出具的未收到该份烟草专卖品准运
①属于由国务院烟草专卖行政主管部门作废烟草专卖品准运证情形的申办人应先向省级烟草专卖行政主管部门提交下列材料(同左)应提交的材料//证所记载的烟草专卖品的证明材料;3)所在地市级烟草专卖行政主管部门的审查意见因工作人员工作失误造成准运证作废的,应写出书面检查并由单位领导签署意见
②国务院烟草专卖行政主管部门签发的烟草专卖品准运证需要作废的申办人直接向国务院烟草专卖行政主管部门申请,并应提交有关证明材料经办人员在证件管理系统作废页面全面填写作废原因,经主管领导批准后,完成作废手续1)申办人提交材料;2)省级烟草专卖行政主1)申办人提交材料;2)省级烟草专卖行政主管部门审查上述材料,出具审查意见后,报国务院烟草专卖行政主管部门审批程序/管部门证件管理人员审查上述材料后提出办理意见,报局领导审批同意作废的,应在审批当日完成作废;不一致意作废的,应将上述材料退还申办人,并说明理由调拨根据签章部门准运证签发机关1调拨烟叶烟叶调运单省内省级工、业公司省际中国烟草总公司申请单位向所在地有权签发准运证的地市级以上烟草专卖行政主管部门调拨卷烟卷烟调运单中国卷烟销售公司国务院烟草专卖行政主管部门调拨烟用机械烟用机械调拨单中国烟草机械集团有限责任公司国务院烟草专卖行政主管部门或者烟机调出企业所在省级、调拨烟用物资烟用物资调拨单中国烟草物资公司企业所在地有权签发的;调出方所在地有权签发的解除合同开具调运单签订合同开具准运证信息存入烟叶直接退货供需双方先到中国烟草交易中心办理合同的解除手续到中国烟叶生产购销公司开具烟叶调运单由货物所在地的省级烟草专卖行政主管部门根据烟叶调运单开具烟草专卖品准运证退货的有关信息存入烟草专卖品准运证计算机网络管理系统烟叶转销退货退货烟叶供需双方先到中国烟草交易中心办理合同的解除手续新的购销双方重新签订购销合同货物所在地的省级烟草专卖行政主管部门根据新购销合同开具烟草专卖品准运证退货的有关信息存入烟草专卖品准运证计算机网络管理系统卷烟直接退货工、商企业双方到中国烟草交易中心签订退货合同有权签发烟草专卖品准运证的烟草专卖行政主管部门根据退货合同签发烟草专卖品准运证卷烟转销退货工、商企业双方到中国烟草交易中心签订退货合同新的购销双方重新签订购销合同由供方所在地的省级烟草专卖行政主管部门根据购销合同,通过上网授权货物所在地的烟草专卖行政主管部门签发烟草专卖品准运证烟机退货中国烟草机械集团有限责任公司开具烟用机械调拨单货物所在地的省级烟草专卖行政主管部门根据烟用机械调拨单签发烟草专卖品准运证烟用物资退货中国烟草物资公司的开具烟用物资调拨单调出方所在地有权签发准运证的烟草专卖行政主管部门,根据中国烟草物资公司的烟用物资调拨单签发准运证开证(签发)机关开证根据鉴章部门出口烟叶货物所在地的省级烟草专卖行政主管部门中国烟草国际有限公司与各口岸公司与外商签订的出口合同复印件中国烟草国际有限公司务必在合同复印件上进行鉴章出口卷烟未规定中国烟草国际有限公司鉴章的出口合同中国烟草国际有限公司加盖合同审核章出口烟机调出方所在的省级烟草专卖行政主管部门中国烟草国际有限公司鉴章烟机的出口合同中国烟草国际有限公司鉴章出口烟用物资调出方所在地有权签发准运证的烟草专卖行政主管部门中国烟草国际有限公司鉴章的出口合同中国烟草国际有限公司鉴章进口烟叶国务院烟草专卖行政主管部门中国烟叶生产购销公司的烟叶调运单未规定进口卷烟货物所在地有权签发准运证的烟草专卖行政主管部门已鉴章的卷烟购销合同中国卷烟销售公司签章进口烟机进口口岸所在的省级烟草专卖行政主管部门中国烟草国际有限公司鉴章的烟机进口合同中国烟草国际有限公司鉴章进口烟用物资运输中国烟草国际有限公司代理的中国烟草物资公司进口烟用物资国务院烟草专卖行政主管部门中国烟草物资公司的调拨单未规定运输中国烟草国际有限公司下属各进出口公司代理的各省级烟草物资公司或者工业企业进口烟用物资进口口岸所在地有权签发准运证的烟草专卖行政主管部门双方的代理协议未规定依法没收走私烟草专卖品有权签发准运证的烟草专卖行政主管部门(国务院)拍卖成交确认书未规定申领烟草专卖管理人员在烟草专卖行政主管部门直接从事烟草专卖管理工作,需要领取检查证的材料提交要求应提交各省级烟草专卖局组织的业务知识考核(考试)合格证书等材料复印件,并完整填写《烟草专卖执法检查证申领审批表》通常程序要求a.申请人填写相应的,申请材料,经所在单位签之主管部门;b.地市级烟草专卖行i完成审核经审核同意的致意的,在上述期限内向换领补领■烟草专卖管理人员已持有的检查证,因检查证时限到期、职务单位变动与污损、残缺不能辨认烟草专卖管理人员已持有的检查证灭失应提交原检查证件,并完整填写《烟草专卖执法检查证换领审批表》应提交遗失声明等证明材料,并完整填写《烟草专卖执法检查证补领审批表》审批表,并提交国务院烟草专卖行政主管部门规定的署意见并加盖公章后,逐级报给地市级烟草专卖行政政主管部门应当在收到申请材料之日起5个工作日内报给省级烟草专卖行政主管部门审批;经审核不一申请人所在单位说明不予发证的理由;c.省级烟草专卖行政主管部门应当在收到申请材料之日起10个工作日内作出审批决定补领的特殊程序要求关于出现检查证灭失情形的,由于涉及需要在检查区域内公示原检查证件失效,因此烟草专卖管理人员应当在发现后及时向所在单位版间,并在发现证件灭失或者者应当发现证件灭失后15日内,在原检查证确定检查范围的县级以上公开发行的报纸上|公布遗失声明|不予核发情形
①不具有中华人民共与国国籍;
②年龄不满18周岁;
③为限制民事行为能力或者无民事行为能力人;
④不具有高中以上文化程度;
⑤工作中不能坚持原则、品行端正、忠于职守、遵纪守法;
⑥曾受过行政记大过以上的行政处分或者刑事处罚;
⑦在烟草专卖行政主管部门中不直接从事烟草专卖管理工作;
⑧不熟悉烟草专卖管理业务与有关的法律法规知识,或者未通过法律知识考试或者业务知识考核(考试);
⑨省级以上烟草专卖行政主管部门规定的其他条件一句话经历要诀【国年行高坚、曾从熟他】暂扣收回■
(1)烟草专卖管理人员超出检查证核准的检查范围使用检查证;
(2)烟草专卖管理人员在执行公务时未依法出示检查证的;
(3)烟草专卖管理人员在不履行公务时擅自出示检查证;
(4)上级烟草专卖行政主管部门、本级烟草专卖行政主管部门或者者烟草专卖行政执法督察人员查验检查证时,检查证持有人不积极配合;
(5)未能妥善保管检查证以致检查证损毁,或者者涂改检查证、将检查证转借他人的
1、烟草专卖管理人员不能妥善保管其持有的检查证,以致造成严重后果的;
2、烟草专卖管理人员在执行公务活动中出现不规范行为,且情节严重的;
3、烟草专卖管理人员出现某种情形,不再或者不宜从事专卖管理工作的【超未擅不管】【三不】暂扣收回■程序出具暂扣检查证通知书,通知烟草专卖管理人员所在单位,并将暂扣情况报上一级备案由烟草专卖管理人员所在单位先行收回检查证,逐级报省级销毁检查证由于客观原由无法收回的,经省级批准后,由烟草专卖管理人员所在单位在管辖范围内。