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建筑工程资金计划篇一建筑施工项目资金管理制度******电厂******项目管理规定(制度)资金管理制度1适用范围为规范和加强************项目资金管理工作、保证资金安全合理有效使用,提高资金使用效率,根据国家方针政策、相关经济法规、公司制度,并结合******项目特点,制定本制度本制度适用于本项目所有的资金收支活动2规范性引用文件《中华人民共和国会计法》《******资金管理办法》3《******资金管理办法实施细则》.4《******预算管理实施办法》.5《******资金管理办法和实施细则补充规定》3职责各个部门要做好整个项目及年度的资金使用计划,在每年年底报送下一年度的用款计划,编制好资金预算,并及时上交到财务室汇总财务室是项目资金收支活动的统一归口管理部门,具体负责资金收入及时准确到位,统一编制资金使用计划,审核资金支付的正确性及合理性,并为各个部门及项目领导提供建议和意见
(三)项目预算员负责编制和办理工程预结算、索赔、变更及签证等工作,协助项目内业技术员办理每月工程进度款和向业主报量的核对工作
(四)项目成本员负责按月编制资金收支计划,并办理收取工程款相关手续第六条公司预算部门应及时解决涉及工程合同条款的争议问题,协助项目办理工程预结算、索赔、变更签证、工程进度款申报工作第七条公司财务部门应及时收集了解业主资金动态信息,提供业主欠款有关数据,协助项目收取工程款,并平衡审定项目资金收支计划第三章银行帐户管理第八条为实现项目资金集中管理,各单位应加快信息化建设,逐步实现异地零距离资金管理,减少银行开户个数,避免资金沉淀,提高资金使用效率第九条银行帐户实行集中管理项目原则上不得开设银行帐户,远离公司所在地300公里以上或因特殊原因确需单独开户的项目,应报公司批准,并定期向公司报告帐户使用一章总则第一条为规范事业部项目资金管理提高资金使用效率特制定本办法.第二条本办法依据《北京建工集团有限责任公司施工项目指导意见》及集团公司有关财务管理文件制定.第三条本办法适用于集团公司各事业部的施工项目管理.第二章职责和权限第四条集团公司财务部的职责和权限一根据集团的战略和当年的经营任务规划资金使用计划和融资方案控制集团公司的融资规模.负责对集团事业部的融资需求进行审核审批融资报告后,报总会计师和董事长批准;审核及受理担保内部借款及银行开户申请.三根据年度融资方案,立融资渠道与银行沟通确保集团本部及事业部的资金能够及时得到供应.四根据集团公司贷款的周期合理调度资金,负责贷款和承兑汇票的续贷和周转工作;对事业部暂时的资金周转困难,负责规划起草资金调度方案报请上级领导审核批准后向下属企业提供资金支持.五,负责每月定期进行资金情况进行检查,并于每月10日向集团公司董事长和总经理提交所属事业部资金情况表.第五条事业部的职责和权限一财务总监或总会计师1负责对本单位资金进行全面管理提出资金计划方案审批事业部规定权限内的资金.2负责建立内部银行或由财务部代行内部银行职能.二,财务部门1制定财务部经济业务结算办法办理内部结算业务;负责资金筹措通过信贷机制,调剂内部资金的使用.2督促项目经理部资金收取监控资金运用.3办理内部开户,内部结算.4及时反馈项目经理部等单位的资金状况及其财务信息.第六条项目经理部负责工程款的收取,编制本单位的资金计划合理有效地使用资金向财务部提供必要的资金报表和债权债务资料.第三章项目资金管理内容第七条资金来源管理一,项目经理部组建后,均在事业部财务部开立内部帐号,办理有关开户手续.二项目经理部开户资金的来源1预收工程备料款,工程进度款,工程结算款,工程保修款等.2财务部借款.3事业部承诺垫资或贷款工程的项目经理部,由事业部免息注入开户资金垫资期间和垫资额度内的借款利息由事业部承担.三项目经理部的生产资金定向使用不足时向事业部财务部借款补充.借款时填写贷款项目批准书,经事业部经理或财务总监(总会计师)审批后,由财务部办理借款手续.四项目经理部收取的备料款进度款工程结算款等资金全部存入事业部财务部.财务部根据允许项目经理部开支范围和额度分配事业部与项目部资金使用比例.五项目经理部解体后其善后工作组将该工程的还款协议和相关结算资料移交给财务部(事业部设清欠部门的移交到清欠部门),财务部(或清欠部门)负责按协议约定收取工程尾款和工程保修费.第八条资金运用管理精品文档精心整理零星工程劳务承包合同甲方乙方签定时间签定地点精品文档精心整理零星工程劳务承包合同甲方乙方为确保甲乙双方的共同利益不受侵害经甲乙双方平等协商一致,自愿签定本合同共同遵守本合同所述内容
一、承包内容
二、劳动报酬及付款方式
三、甲方的权利与义务
1、根据生产经营需要和本公司的规章制度及合同内容对乙方进行管理
2、甲方人员有权对乙方工作进行监督、督促和考评精品文档可编辑的精其文档精品文档精心整理
3、甲方必须认真履行本合同约定的内容,按合同规定按时支付乙方报酬,乙方伙食自理、住宿
四、乙方的责任和义务
1、认真执行遵守国家的法律、法规和政策及甲方和项目部的各项规章制度,提高敬业精神讲究职业道德,维护国家和甲方的利益
2、服从甲方的本职工作安排,认真履行岗位职责,不讲条件按时完成甲方规定的各项本职工作任务
3、认真履行本合同约定的内容,严格执行操作规程,搞好本职工作按约定领取劳动报酬,按约定解除合同
6.乙方须与甲方其他班组间团结协作不吵架不斗殴不盗窃若乙方班组人员偷盗或造成斗殴事件乙方应承担全部责任及损失并罚款200—2000元
七、提出解除合同的任何一方,必须提前10通知对方,待对方同意后方可解除合同甲方乙方代表人代表人精品文档可编辑的精其文档精品文档精心整理精品文档可编辑的精其文档精品文档精心整理精品文档可编辑的精其文档合同预算室负责编制工程款收入计划,负责工程合同价款的确定、工程进度款的拨付及出包费用结算(包括计件制和总价包干形式的劳务分包)物资供应室负责组织整个项目所有物资(包括办公用品、机工具)的价款确定与结算,以及废旧物资的收入结算综合办公室负责房屋出租收入以及超支水电费的结算调度机具室负责机械出租承租费用的结算其余按附件A归口分工4管理内容
4.1项目资金管理的任务是及时收回项目的各项收入,确保工程建设的资金需要;保证各项资金支付合理合法,杜绝不合理的开支,维护项目资金安全,提高资金效率,正确处理企业利益和企业信誉的关系
4.2资金的收支管理应当遵循公开透明、定向使用、科学管理、加强监督的原则
4.3资金收入的管理
4.
3.1资金收入必须及时、准确,以确保工程建设正常运转为基本原则项目的所有收入必须全部纳入项目财务管理,任何部门无权截留挪用,严禁任何部门私设小金库
4.
3.2工程价款收入管理合同预算室每月编制产值统计报表于25日前报送工程项目监理方、管理方及业主的计财部门或相关部门;财务室根据已审的统计报表编制工程价款结算表于月底前报送工程项目监理方、管理方及业主财务部门,办理本月份工程价款结算,及时收回本月工程进度款
4.
3.3零星工程价款收入由合同预算室办理结算、并会同财务室收款对外房屋出租必须签订出租合同,出租合同应有租金、出租期限、结算办法等条款对外出租机械、仪器仪表、运输工具、专用工具等(以下称资产)必须签订出租合同,出租合同应有机械出租台班单价、结算办法,出租期限,费用承担范围等内容的条款对于废旧物资销售收入,财务室收到购买方款项以后,开具浙江省统一收据入账
3.7对于质量、安全保卫等罚没收入以及招标相应资料费用等,由相关部门先行代收,并及时移交财务室
4.4资金支出的管理.
4.1资金的支出只能是工程建设和经营活动的需要资金的支出都必须有效益观念和成本观念,资金的使用要精打细算,力求节约.
4.2为明确权责,对不同性质、不同数额的资金使用,确定不同签字级别,实行分级管理需要使用资金的必须经相应权限人员签字批准后方可使用本项目资金使用的分级审批见附件C没有明确的签字级职的资金使用,由财务室根据有关原则请示相关领导后予以确认.
4.3对于已经签订的各种合同价款的支付,必须严格按照合同的规定执行,不得擅自超合同金额进行支付对可能的实际结算价款与原合同价相差较大的,按以下原则进行调整.
4.
3.1预计结算价超过原合同价在15%及以内的,付款时不予调整,按原合同价款执行
4.
4.
3.2预计结算价超过原合同价在15%以上、30%及以内的,由合同相对方递交变更合同价款的申请报告,经有关领导签字同意后,予以调整合同价款
4.
4.
3.3预计结算价超过原合同价超过30%以上的,应当由原合同双方另行签订变更合同价款的正式补充合同,并经原合同双方当事人签字盖章生效后再予付款
4.5工程、物资款支付
5.1对于工程开工款与备料款的支付,在签订合同时应做规定,原则上不超过合同价款的15%特殊情况经项目主要领导协商后再予解决物资预付款原则上不予支付采购部门在合同谈判时应严格控制,没有充分理由不予同意支付供货单位预付款工程进度款支付原则上不超过应付价款的70%具体以相应合同为准
4.
5.4在资金充足的情况下,按照合同规定正常支付;在资金不足的情况下,应当尽量在与合同相对方协商后,按照以下原则支付
4.
5.
4.1应付款金额不超过5万元的,财务室在取得付款凭据(发票、拨付单、收据)以后,尽量当月付清
4.
5.
4.2应付款金额超过5万元的,经各相关部门协商安排付款日期及金额,形成会议纪要后严格执行
4.
5.
4.3其他规定具体以合同为准
4.6财务资金使用流程
4.
6.1工程款支付流程控制图(相关表格见附件D附件E)
4.
6.2材料、机工具款支付流程控制(相关表格见附件C)篇二项目工程资金保障措施项目工程资金保障措施在实施施工进度计划中,经营核算部给予资金保障,确保不因资金问题影响施工进度建筑施工项目资金投入大,项目运作复杂,项目部在项目管理过程中,将对资金到位情况、项目的运作情况、进度、成本的控制等进行实时监控,从而做出科学的计划调整决策,以保证施工的高效、安全项目部将以目标成本为基础,进一步整合合同与进度计划,实时统计项目实际发生成本并与目标成本进行对比分析,实现成本的动态控制,有效控制投资风险系统结合合同管理、审计、分级审批、统计分析等多种管理手段,进行严格的计量、支付及变更管理,控制目标成本的突破情况从而保证项目资金的充足对项目管理采取的奖惩制度,所需发放的资金及时发放,充分激励施工人员的积极性篇三施工项目资金管理施工项目资金管理.施工项目资金管理是指施工项目经理部根据工程项目施工过程中资金运动的规律,进行的资金收支预测、编制资金计划、筹集投入资金(施工项目经理部收入),资金使用(支出)、资金核算与分析等一系列资金管理工作.施工项目资金管理的要点
(1)项目资金管理应保证收入、节约支出、防范风险和提高经济效益1保证收入是指项目经理部应及时向发包人收取工程预付备料款,做好分期核算、预算增减账、竣工结算等工作2节约支出是指用资金支出过程控制方法对人工费、材料费、施工机械使用费、临时设施费、其他直接费和施工管理费等各项支出进行严格监控,坚持节约原则,保证支出的合理性3防范风险主要是指项目经理部对项目资金的收支和支出做出合理的预测,对各种影响因素进行正确评估,最大限度地避免资金的收入和支出风险2企业财务部门统一管理资金为保证项目资金使用的独立性,承包人应在财务部门设立项目专用账号,所有资金的收支均按财会制度由财务部门统一对外运作资金进入财务部门后,按承包人的资金使用制度分流到项目,项目经理部负责责任范围内项目资金的直接使用管理3项目资金计划的编制、审批项目经理部应根据施工合同、承包造价、施工进度计划、施工项目成本计划、物资供应计划等编制年、季、月度资金收支计划,上报企业主管部门审批后实施4项目资金的计收项目经理部应按企业授权配合企业财务部门及时进行资金计收资金计收应符合下列要求1新开工项目按工程施工合同收取预付款或开办费2根据月度统计报表编制“工程进度款估算单”,在规定日期内报监理工程师审批、结算如发包人不能按期支付工程进度款且超过合同支付的最后限期,项目经理部应向发包人出具付款违约通知书,并按银行的同期贷款利率计息3根据工程变更记录和证明发包人违约的材料,及时计算索赔金额,列入工程进度款结算单4发包人委托代购的工程设备或材料,必须签订代购合同,收取设备订货预付款或代购款5工程材料价差应按规定计算,发包人应及时确认,并与进度款一起收取6工期奖、质量奖、措施奖、不可预见费及索赔款应根据施工合同规定与工程进度款同时收取7工程尾款应根据发包人认可的工程结算金额及时收回5项目资金的控制使用项目经理部应按企业下达的用款计划控制资金使用,以收定支,节约开支;应按会计制度规定设立财务台账,记录资金支出情况,加强财务核算,及时盘点盈亏6项目的资金总结分析项目经理部应坚持做好项目的资金分析,进行计划收支与实际收支对比,找出差异,分析原因,改进资金管理项目竣工后,结合成本核算与分析进行资金收支情况和经济效益总结分析,上报企业财务主管部门备案企业应根据项目的资金管理效果对项目经理部进行奖惩1储备借款是部门政策的核心备用安排向项目部确保它能够提取一定数额以内的资金,以平衡短期流动资金收支问题2应急储备借款为所其它外界原因如业主拖欠款而经历特殊收支困难的项目部提供额外的短期借款使用应急储备借款必须交付一定的手续费3紧急借款用于帮助项目部解决因突然的和不可预见的自然灾害而产生的收支问题如遇到洪水等自然灾难组织的资金来源部门的资金主要来自各个项目部成立时认缴的份额或资本金,或来自资金暂时宽裕成员增缴的增资份额项目结束该部门则把缴纳的资金退还给项目部缴纳的资金额和资金的时间决定者你的可以从部门中得到的资金数额一般来说,按照项目的投资额来缴纳,因为投资额度越大,相对流动资金就大,流动资金收支波动就大部门中储备的现有存量和潜在增长可能不足以支持项目必要提取的扩大必要的时候,以使项目部认缴的份额比例提高几个基准点部门贷款的主要特点有1部门不是援助机构或开发银行它向项目借款,帮助其暂时收支问题,并使项目部能够暂时度过难关2部门的借款是有政策条件的项目必须采取能够纠正其资金收支问题的政策部门的借款条件有助于确保,通过部门借款,项目部并非只是推迟做出艰难的选择并积累更多的债务,而是能够加强其经济能力并偿还借款部门和项目部必须就需要采取的资金管理政策行为达成一致,并根据其实施的情况分期拨款,来保证专款专用3部门的借款是临时性的取决于借款形式的不同4部门的借款必须优先偿项目部必须按期向部门偿还贷款,从而使资金能够提供给其他需要资金的项目部5为加强项目部对部门资金的使用安全,部门对项目部采取的做法用进行评估部门贷款的其它功能有部门要及时总结项目中资金管理中存在的问题,找出解决问题的方法,并向各个项目部成员进行技术援助和培训,来与各个项目部分享其专业知识其目的是帮助加强项目部资金管理第一条为加强项目资金管理,规范项目资金运作,提高资金使用效率,根据局《资金管理办法》及《预算管理办法》,特制定本办法第二条项目资金管理的基本原则集中管理、统一使用、以收定支、加快周转、开源节流、提高效益第三条项目资金管理实行收支两条线管理办法即项目工程款回收后全额转入公司本办法均指公司或分公司帐户,项目各项支出由公司按计划统一支付,零星支出实行定额备用金制度对远离公司所在地单独开设银行帐户的项目,则由公司根据审定的资金需用计划划拨给项目,由项目按计划支付第二章第四条各级财务部门是本单位项目资金管理的职能部门,负责本单位项目资金回收及使用的日常工作,向本单位负责人负责,并接受上级主管部门的检查、监督第五条项目经理部是项目资金管理的直接责任单位,负责项目工程款回收与项目资金收支计划的编制-项目经理是项目工程款回收第一责任人,领导和管理项目资金工作,对项目资金回收、合理使用负责-项目内业技术员或预算员、统计员负责在合同规定时间内完成对业主报量及工程进度款的申报,并催促业主在规定时间内审定,为项目回收工程款提供可靠依据。